Angesichts der regulatorischen Unsicherheit in einigen Regionen und der Einführung neuer Vorschriften in anderen Regionen ist 2025 ein entscheidendes Jahr für die weltweite Einhaltung von Anti-Korruptionsvorschriften.
Von der neuen britischen Straftat „Failure to Prevent Fraud Offence” bis hin zur Verlangsamung der Durchsetzung des Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) in den USA haben Unternehmen Schwierigkeiten, sich auf dem sich wandelnden regulatorischen Terrain zu behaupten. Während sich die Trends bei der Durchsetzung weiterentwickeln – wobei einige Regionen die Kontrollen verstärken und andere die Durchsetzung aussetzen –, sind die Gesetze zur Bekämpfung von Bestechung nach wie vor fest verankert.
Unternehmen, die davon ausgehen, dass eine geringere Durchsetzung auch ein geringeres Risiko bedeutet, müssen möglicherweise mit finanziellen Strafen, Reputationsschäden und sogar strafrechtlichen Konsequenzen rechnen. Um einen Schritt voraus zu sein, sollten Sie sich die wichtigsten Entwicklungen im Bereich der Anti-Korruptions-Compliance weltweit sowie bewährte Verfahren genauer ansehen, um den damit verbundenen Risiken im Jahr 2025 einen Schritt voraus zu sein.
In diesem Beitrag behandeln wir folgende Themen:
- EU-Richtlinie zur Korruptionsbekämpfung
- Britisches Bestechungsgesetz
- Unterlassung der Verhinderung von Betrugsdelikten
- US-Gesetz gegen Korruption im Ausland (FCPA)
- US-Gesetz zur Verhinderung von Erpressung im Ausland (FEPA)
- Singapurs Gesetz über Unternehmensdienstleister (CSP)
- Indiens Gesetz zur Korruptionsbekämpfung (PCA)
- Best Practices für Compliance im Jahr 2025
Europäische Compliance-Vorschriften zur Bekämpfung von Bestechung
Europa bleibt weltweit führend bei der Bekämpfung von Bestechung, da die Regierungen strengere Vorschriften einführen und die Unternehmenshaftung ausweiten.
EU-Richtlinie zur Korruptionsbekämpfung
Die EU-Richtlinie zur Korruptionsbekämpfung steht kurz vor dem Abschluss. Derzeit laufen Verhandlungen zwischen der Europäischen Kommission, dem Europäischen Parlament und dem Europäischen Rat, um ihren Geltungsbereich festzulegen. Nach ihrer Verabschiedung werden die Mitgliedstaaten verpflichtet sein, Gesetze zur Korruptionsbekämpfung einzuführen oder zu verschärfen, um einen einheitlicheren und strengeren Ansatz in der gesamten EU zu gewährleisten . Zu den wichtigsten Bestimmungen gehören:
- Unternehmerische Strafrechtliche Haftung: Unternehmen können direkt für Korruptionsdelikte haftbar gemacht werden, nicht nur Einzelpersonen.
- Erweiterte Bestechungsgesetze: Umfasst sowohl Bestechung im öffentlichen als auch im privaten Sektor, einschließlich Bestechung im Ausland, für eine umfassendere Durchsetzung.
- Strengere Sanktionen: Geldbußen auf der Grundlage des weltweiten Umsatzes gewährleisten, dass die Strafen streng und verhältnismäßig sind.
- Schutz vor Behinderung der Justiz: Manipulation von Beweismitteln und Vergeltungsmaßnahmen gegen Whistleblower werden unter Strafe gestellt .
- Aufhebung der Immunität von Amtsträgern: Erfordert transparente rechtliche Verfahren zur Strafverfolgung korrupter Amtsträger.
Angesichts einer strengeren Durchsetzung und härteren Richtlinien in ferner Zukunft müssen Unternehmen, die in ganz Europa tätig sind, ihre Compliance-Programme jetzt verstärken, um schwerwiegende finanzielle und rufschädigende Folgen zu vermeiden.
Navigieren durch die britischen Anti-Korruptionsgesetze
Britisches Bestechungsgesetz (UKBA)
Der UK Bribery Act (UKBA) ist nach wie vor eines der strengsten Anti-Korruptionsgesetze weltweit und gilt global, sodass Unternehmen sowohl für nationales als auch internationales Fehlverhalten zur Verantwortung gezogen werden können. Da Betrugsfälle rund 40 % aller Straftaten in England und Wales ausmachen, verstärken die Behörden ihre Strafverfolgung, wodurch die Einhaltung von Vorschriften durch Unternehmen wichtiger denn je wird.
Die UKBA umfasst:
- Bestechung ausländischer und inländischer Amtsträger: Verbietet das Anbieten, Geben oder Annehmen von Bestechungsgeldern und gewährleistet die Rechenschaftspflicht über die Grenzen des Vereinigten Königreichs hinaus.
- Versäumnis, Bestechung zu verhindern: Unternehmen können strafrechtlich haftbar gemacht werden, wenn sie keine „angemessenen Verfahren” zur Verhinderung von Bestechung innerhalb ihrer Organisation oder Lieferkette haben.
- Unternehmens- und persönliche Haftung: Sowohl Unternehmen als auch Führungskräfte können mit unbegrenzten Geldstrafen, strafrechtlicher Verfolgung und bis zu 10 Jahren Freiheitsstrafe rechnen.
- Globale Zuständigkeit: Gilt für alle Unternehmen mit Geschäftstätigkeiten im Vereinigten Königreich, unabhängig davon, wo die Bestechung stattfindet.
Die Nichteinhaltung kann auch zum Ausschluss von öffentlichen Aufträgen, zu irreversiblen Reputationsschäden und zu verstärkter behördlicher Kontrolle führen, sodass robuste Maßnahmen zur Bekämpfung von Bestechung für Unternehmen mit Geschäftstätigkeiten im Vereinigten Königreich unerlässlich sind.
Unterlassung der Verhinderung von Betrugsdelikten
Das Gesetz zur Ahndung der Unterlassung der Betrugsbekämpfung, das im September 2025 in Kraft treten soll, erweitert die Unternehmenshaftung über den britischen Bribery Act hinaus und zielt auf ein breiteres Spektrum betrügerischer Aktivitäten ab. Unternehmen können strafrechtlich haftbar gemacht werden, wenn sie es versäumen, Betrugsfälle zu verhindern, die von Mitarbeitern oder Dritten in ihrem Namen begangen werden.
„Betrug ist ein schwerwiegendes Verbrechen, und wir sind entschlossen, ihn überall dort zu bekämpfen, wo er auftritt. Diese Leitlinien sind ein erster Schritt hin zu einer Veränderung der Unternehmenskultur im Hinblick auf die Betrugsbekämpfung.“
Lord David Hanson
Minister mit Zuständigkeit für Betrugsbekämpfung
Die Straftat der unterlassenen Verhinderung von Betrug wird:
- Erweiterung der Unternehmenshaftung: Unternehmen können strafrechtlich verfolgt werden, wenn sie Betrugsfälle nicht verhindern, selbst wenn die Unternehmensleitung keine Kenntnis von dem Fehlverhalten hatte.
- Verhängung strenger Strafen bei Nichteinhaltung: Unternehmen riskieren unbegrenzte Geldstrafen, Rufschädigung und den Ausschluss von öffentlichen Aufträgen.
- Verstärkte behördliche Kontrolle: Die Behörden erwarten von den Unternehmen, dass sie eine aktivere Rolle bei der Aufdeckung und Minderung von Betrugsrisiken übernehmen.
Dieses Gesetz stellt eine bedeutende regulatorische Veränderung dar. Die beste und eigentlich einzige Möglichkeit, sich gegen Strafen nach diesem Gesetz zu verteidigen, ist der Nachweis, dass angemessene Verfahren zur Betrugsbekämpfung vorhanden waren – was eine proaktive Compliance zu einer unverzichtbaren Voraussetzung macht.
Einhaltung der US-amerikanischen Anti-Korruptionsvorschriften
Angesichts der veränderten Durchsetzungspolitik der USA müssen Unternehmen mit Unsicherheiten bei der Einhaltung von Anti-Korruptionsvorschriften umgehen. Der FCPA bleibt zwar weiterhin in Kraft, doch eine mögliche Verlangsamung der Durchsetzung wirft kritische Fragen auf – dennoch stellt die Nichteinhaltung nach wie vor ein hohes Risiko dar.
Gesetz gegen Korruption im Ausland (FCPA)
Der Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) ist seit langem der Eckpfeiler der US-amerikanischen Korruptionsbekämpfung, wobei die Aufsichtsbehörden Verstöße branchen- und rechtsraumübergreifend aggressiv verfolgen. Die jüngste „Überprüfung der Durchsetzung” hat jedoch Schockwellen durch die Compliance-Welt gesandt.
Eine Verlangsamung der FCPA-Durchsetzung deutet auf eine mögliche Verschiebung der Prioritäten hin, bedeutet jedoch nicht, dass das Gesetz seine Wirksamkeit verloren hat. Unternehmen, die davon ausgehen, dass eine geringere Durchsetzung ein geringeres Risiko bedeutet, könnten sich in einer gefährlichen Lage wiederfinden, wenn sich die Prioritäten wieder verschieben.
Der FCPA umfasst:
- Bestechung ausländischer Amtsträger: Es ist verboten, ausländischen Amtsträgern Gegenstände von Wert anzubieten, um geschäftliche Vorteile zu erlangen.
- Transparenz in der Rechnungslegung: Unternehmen müssen genaue Bücher führen und interne Kontrollen einrichten, um korrupte Zahlungen zu verhindern.
- Globale Reichweite: Gilt für US-Unternehmen und alle ausländischen Unternehmen, die an US-Börsen handeln oder in den USA tätig sind.
Die SEC behält weiterhin die zivilrechtliche Durchsetzungsbefugnis über den FCPA, was bedeutet, dass Unternehmen auch dann noch dem Risiko von Ermittlungen und Strafen ausgesetzt sind, wenn die strafrechtlichen Verfolgungen zurückgehen. Darüber hinaus erstreckt sich die fünfjährige Verjährungsfrist des FCPA über die Amtszeit der derzeitigen Regierung hinaus, was bedeutet, dass Unternehmen auch lange nach einem Politikwechsel noch mit Durchsetzungsmaßnahmen rechnen müssen. Verstöße gegen den FCPA ziehen weiterhin erhebliche finanzielle Strafen, Reputationsschäden und das Risiko einer strafrechtlichen Haftung nach sich.
Gesetz zur Verhinderung ausländischer Erpressung (FEPA)
Gleichzeitig führt das Gesetz zur Verhinderung ausländischer Erpressung (Foreign Extortion Prevention Act, FEPA), das die Nachfrageseite der Bestechung durch ausländische Amtsträger unter Strafe stellt, eine neue Ebene der Komplexität ein. Während sich der FCPA in der Vergangenheit auf Unternehmen und Einzelpersonen konzentrierte, die Bestechungsgelder zahlten, zielt der FEPA darauf ab, ausländische Amtsträger für die Forderung von Bestechungsgeldern zur Verantwortung zu ziehen.
Wichtige Erkenntnisse aus der FEPA:
- Zielgruppe Bestechungsversuche: Ausländische Amtsträger, die Bestechungsgelder verlangen oder annehmen, müssen nun mit rechtlichen Schritten rechnen, wodurch die weltweite Strafverfolgung gestärkt wird.
- Erweitert die Durchsetzung in den USA: Schließt eine große Lücke, indem beide Seiten der Bestechung zur Verantwortung gezogen werden.
- Erhöht das Unternehmensrisiko: Unternehmen müssen sich möglicherweise komplexen diplomatischen und rechtlichen Herausforderungen stellen, wenn sie mit ausländischen Amtsträgern zu tun haben.
Die kombinierte Wirkung des FCPA und des FEPA bedeutet, dass Unternehmen wachsam bleiben, ihre Sorgfaltspflichten verstärken und ethische Geschäftspraktiken fördern müssen, um Risiken sowohl im Inland als auch weltweit zu minimieren.
Einhaltung der Anti-Korruptionsvorschriften im asiatisch-pazifischen Raum
Angesichts der sich weltweit verändernden Durchsetzungsmuster verschärft die Region Asien-Pazifik weiterhin ihre Gesetze zur Bekämpfung von Bestechung und Korruption und stärkt damit die Rechenschaftspflicht von Unternehmen und die finanzielle Transparenz.
Singapurs Gesetz über Unternehmensdienstleister (CSP)
In Singapur spiegeln die jüngsten Änderungen der Gesetze zur Bekämpfung von Bestechung und Finanzkriminalität eine härtere Haltung gegenüber Unternehmensvergehen wider. Das Gesetz über Unternehmensdienstleister (Corporate Service Providers Act, CSP) und das Gesetz über Gesellschaften, Kommanditgesellschaften und andere Körperschaften (Miscellaneous Amendments Act, CLLPMA) führen strengere Vorschriften für Unternehmensdienstleister ein, wobei der Schwerpunkt auf der Bekämpfung von Bestechung, Korruption und Geldwäsche liegt. Diese Gesetze zielen darauf ab, die Transparenz zu erhöhen, die Sorgfaltspflichten zu verschärfen und die Durchsetzungsmaßnahmen zu verstärken, um sicherzustellen, dass in Singapur tätige Unternehmen hohe Compliance-Standards einhalten.
Wichtige Bestimmungen aus dem CSP:
- Strengere Lizenzierungsvorschriften: Alle Unternehmensdienstleister müssen registriert sein und Compliance-Standards erfüllen.
- Erweiterte Sorgfaltspflicht: Verlangt strengere Kontrollen von Kunden, um Geldwäsche und illegale Aktivitäten zu verhindern.
- Strengere behördliche Aufsicht: Erweiterung der Durchsetzungsbefugnisse zur Überwachung und Ahndung von Verstößen.
Indiens Gesetz zur Korruptionsbekämpfung (PCA)
Unterdessen wird das indische Gesetz zur Korruptionsbekämpfung (Prevention of Corruption Act, PCA) weiterhin aktiv durchgesetzt, wobei die Behörden ihre Ermittlungen gegen Korruption im öffentlichen und privaten Sektor verstärken. Das Gesetz stellt sowohl die Zahlung als auch die Annahme illegaler Zahlungen unter Strafe, und die jüngsten öffentlichkeitswirksamen Durchsetzungsmaßnahmen signalisieren die Entschlossenheit, gegen Korruption in Unternehmen vorzugehen. Angesichts der verstärkten Kontrolle ausländischer Unternehmen, die in Indien tätig sind, müssen Unternehmen robuste interne Kontrollen, Sorgfaltspflichten gegenüber Dritten und Whistleblower-Mechanismen sicherstellen, um das Risiko von Bestechung zu mindern.
Wichtige Erkenntnisse aus der PCA:
- Globale Durchsetzungsreichweite: Stärkt Indiens Angleichung an internationale Rahmenwerke zur Korruptionsbekämpfung.
- Beweislastumkehr: Beschuldigte Personen und Unternehmen müssen ihre Unschuld beweisen.
- Unternehmenshaftung: Macht Unternehmen für das Versäumnis verantwortlich, Bestechung innerhalb ihrer Geschäftstätigkeit zu verhindern.
- Strengere Strafen: Erhöhung der Geldstrafen und Freiheitsstrafen für Korruptionsdelikte.
Best Practices für Compliance im Jahr 2025
Ein proaktiver Ansatz zur Einhaltung der Anti-Korruptionsvorschriften ist im Jahr 2025 eine Notwendigkeit. Während einige Länder ihre Prioritäten bei der Durchsetzung verschieben, ziehen andere das sprichwörtliche Netz enger. In jedem Fall sind die Stärkung interner Richtlinien, die Verbesserung von Meldemechanismen und die Sensibilisierung des gesamten Unternehmens unerlässlich, um Risiken zu minimieren.
Jetzt ist es an der Zeit für einen proaktiven Ansatz, der Folgendes umfassen sollte:
- Überprüfung und Aktualisierung Ihrer Richtlinien zur Bekämpfung von Bestechung, um sie an die sich ändernden Vorschriften anzupassen.
- Verbesserung der Mitarbeiterschulungen zur Stärkung ethischer Entscheidungsfindung.
- Stärkung von Ethik-Hotlines, um vertrauliche Meldungen zu fördern.
- Stärkung der Sorgfaltspflicht gegenüber Dritten zur Minderung von Bestechungsrisiken in Ihrem Lieferantenumfeld.
Die Einhaltung von Anti-Korruptionsvorschriften ist nicht verhandelbar.
Anti-Korruptionsgesetze sind weltweit nach wie vor fest verankert, und die Risiken einer Nichteinhaltung sind nach wie vor hoch. Eine geringere Durchsetzung beseitigt das Risiko nicht, da Unternehmen weiterhin strafrechtlich verfolgt werden können, ihr Ruf geschädigt werden kann und ihnen Geldstrafen drohen.
Ein starkes Compliance-Programm dient nicht nur dazu, Strafen zu vermeiden, sondern auch dazu, Ihr Unternehmen, Ihren Ruf und Ihre Zukunft zu schützen. Beugen Sie globalen Bestechungsrisiken vor, indem Sie sicherstellen, dass Ihr Compliance-Programm im Jahr 2025 und darüber hinaus lückenlos ist.
