Die Bedeutung des CCAR für die Regulierung der US-Banken lässt sich kaum bestreiten.

Nach dem Finanzcrash 2008 wurde deutlich, dass die Prozesse im Bankensektor nicht angemessen waren. Die Banken waren nicht in der Lage, sich ohne die Hilfe von Faktoren außerhalb ihrer Kontrolle zu stützen. Als diese ins Wanken gerieten, wurden auch die Banken in Mitleidenschaft gezogen.

Um die Fähigkeit der Branche zu überwachen, sich in ungünstigen wirtschaftlichen Situationen zu schützen, hat die Umfassende Kapitalanalyse und -prüfung (CCAR) eingeführt, um die Banken in einem nachhaltigen Geschäftsmodell zu halten und so die Gesellschaft vor ähnlichen negativen Auswirkungen zu schützen, wie sie der Finanzcrash 2008 verursacht hat.

Die CCAR-Bankenvorschriften bestehen aus mehreren Stresstests, mit denen ermittelt werden soll, ob die Bank über genügend Kapital verfügt, um sich vor negativen wirtschaftlichen Entwicklungen wie einer Rezession oder einer Finanzmarktkrise zu schützen. In den Vereinigten Staaten muss eine Bank mit einem Vermögen von mehr als 50 Mrd. USD Stresstests durchführen, und zwar sowohl durch ihre eigenen Risikomanagementteams als auch durch die Federal Reserve.

Die Grundlagen des CCAR-Stresstests für Banken und im Finanzwesen

Unabhängig davon, ob Sie schon lange im Finanz- und Bankwesen tätig sind oder gerade erst anfangen, über einen Wechsel in diese schnelllebige Branche nachzudenken, ist es wichtig, dass Sie die Grundlagen der CCAR-Tests für Banken verstehen.

Kurz nach der Finanzkrise 2007-2008, die sich auf die Märkte in aller Welt auswirkte, wurden die CCAR-Bankenstresstests eingeführt und sind heute ein wesentlicher Bestandteil des regulatorischen Rahmens für Bankinstitute. Mit den Tests soll festgestellt werden, ob eine Bank in der Lage wäre, einen wirtschaftlichen Zusammenbruch ähnlich dem von 2007 und anderen Krisen der letzten Jahre zu überstehen, um den Schaden zu begrenzen, den eine Wiederholung eines solchen Ereignisses haben könnte.

Die Bankinstitute müssen sich jetzt extrem anstrengen, um sicherzustellen, dass sie personell voll ausgestattet sind und über das nötige Kapital verfügen, um die von ihnen geforderten CCAR-Bankenstresstests bestehen zu können. Die Tests werden jährlich durchgeführt, so dass die Aufsichtsbehörden ein genaues Auge auf alle Banken haben, die derzeit tätig sind.

Lesen Sie weiter, um mehr darüber zu erfahren, wie ein Bankenstresstest abläuft.

Neben den oben genannten spekulativen Szenarien werden bei den Tests auch Krisen aus der Vergangenheit nachgestellt, wie z. B.:

• Die Weltwirtschaftskrise
• Das Platzen der Technologieblase 1999-2000
• Die Finanzkrise 2007

Auf der Grundlage dieser Szenarien stellen die Banken dann ihre Finanzprognosen für die nächsten neun Quartale zusammen und analysieren, ob sie über genügend Kapital verfügen, um alle Eventualitäten zu überstehen. Jedes Jahr ändert sich der CCAR leicht und es werden verschiedene Modelle simuliert.

Welche Auswirkungen haben Stresstests und CCAR auf die Banken?

Der CCAR und die Ergebnisse der Stresstests werden veröffentlicht und sind öffentlich einsehbar, was gesetzlich vorgeschrieben ist. Das bedeutet, dass jeder sehen kann, wie eine Bank unter den getesteten Szenarien abschneiden würde.

Im Rahmen des CCAR müssen Unternehmen, die den Belastungen der hypothetischen Szenarien nicht standhalten können, mit einer Kürzung der Dividendenausschüttung sowie mit Aktienrückkäufen reagieren. Ziel dieser Strategien ist es, die Kapitalreserven der Bank zu schützen und wieder aufzustocken. Banken, die die für das Bestehen der Prüfung erforderlichen Werte nicht erreichen, müssen sich der öffentlichen Kontrolle stellen. Dies hat sich in der Vergangenheit auf die Aktienkurse ausgewirkt.

Für die Finanzinstitute geht es nicht nur um ein einfaches Bestehen oder Nichtbestehen, von Zeit zu Zeit erhalten die Banken eine bedingte Genehmigung. Im Grunde hat die Bank die Tests fast nicht bestanden. In diesem Fall muss die betreffende Organisation erneut einen Aktionsplan vorlegen, der das festgestellte Risiko beseitigt.

Die Bedeutung des CCAR für die Bankenregulierung ist kaum zu bestreiten. Der Zusammenbruch dieser Institute hat weitreichende Auswirkungen auf die Gesellschaft, weit über den Wirtschaftssektor hinaus. Aus diesem Grund ist es von entscheidender Bedeutung, dass verantwortungsvolle Praktiken eingeführt werden, die die Handlungen, die zum Crash von 2007 geführt haben, verhindern, und dass diese kontinuierlich überwacht und verbessert werden.