¿Cuál es la diferencia entre cumplimiento y ética?

"Nunca habrá suficientes recursos corporativos para garantizar que cada empleado cumple todas las leyes en todo momento. Es más: No todas las leyes tienen normas claramente delineadas que puedan seguirse con facilidad. Según la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA), por ejemplo, sobornar a un funcionario extranjero es un delito, pero la FCPA no establece una cantidad específica en dólares para los regalos y gratificaciones a funcionarios extranjeros."

En este caso, su organización de cumplimiento tendría que supervisar y gestionar la oportunidad de los empleados de cometer sobornos. Aunque puede que no sea ilegal ofrecer algunos "regalos generosos" , correspondería a su organización de cumplimiento evitar las conductas indebidas.

¿Qué es la ética?

Ética es hacer lo correcto - no sólo por lo que dice el gobierno o la ley. La ética es algo que uno decide individualmente tener en cuenta antes de actuar; es la intención expresa de cumplir la ley. La falta de ética entre los empleados y las partes interesadas puede ser desastrosa para cualquier organización.

Cumplimiento ético: ¿Cómo debe ser?

El truco para tener programas eficaces de cumplimiento y ética es el equilibrio. Sus programas deben ser comprendidos y apoyados por un equipo directivo fuerte. Si sus normas, políticas y procesos de cumplimiento son demasiado complejos, difíciles de manejar o excesivos, ¿adivina qué ocurrirá? Sus empleados dejarán de cumplir las normas y/o se preguntarán cuáles merece la pena respetar. Lo siguiente que ocurrirá es que estarán actuando al margen de sus controles de cumplimiento.

Las empresas públicas y su equipo directivo y los miembros del consejo de administración podrían ser considerados personalmente responsables de determinados aspectos del cumplimiento y la ética. Para obtener los mejores resultados, las organizaciones deben considerar la adopción de un enfoque basado en valores para el cumplimiento ético. El equipo ejecutivo debe conocer a fondo la cultura y los controles de cumplimiento que existen en todos y cada uno de los niveles de su empresa.

Debe intentar posicionar sus programas de cumplimiento ético como parte de la cultura de la empresa - si se siente como una responsabilidad de cada individuo y como una parte respetada de su organización, es mucho más probable que los empleados se adhieran a las normas. Estas políticas deben aplicarse con equidad a todas las partes interesadas, incluidos los miembros del consejo de administración y los altos ejecutivos.

Cumplimiento sin una ética sólida

Como se señala en una entrevista con Michael McMillan, director de ética y normas profesionales del CFA Institute, publicada por el Wall Street Journalsu organización puede tener un buen programa de cumplimiento sin basarlo en sólidos valores éticos.

Puede tener las normas y reglamentos adecuados para asegurarse de que sus empleados no infringen la ley, pero el mero hecho de que sigan estas políticas no significa que estén actuando en el mejor interés de sus clientes.

Tener un programa de cumplimiento sólido por sí solo puede permitir que exista un entorno poco ético.

Beneficios de una ética sólida

La ética tiene que ser proactivo proactivo. Si se invierte tanto tiempo, esfuerzo y dinero en la formación ética como en la formación sobre el cumplimiento, las partes interesadas de toda la empresa pueden optar por hacer lo correcto de forma natural, lo que a su vez significa que se reforzará el cumplimiento en toda la organización.

Tener una cultura ética sólida significa que la necesidad de iniciativas de cumplimiento disminuye automáticamente. Los valores de su empresa ya promueven hacer lo correcto, lo que significa que sus empleados actúan teniendo en cuenta los intereses de sus clientes.

• ¿La cultura de su empresa fomenta el comportamiento ético a todos los niveles?
• ¿Pueden todos sus empleados describir el código ético de la empresa?
• ¿Comprenden sus empleados el tono que marca la alta dirección?
• ¿Todos sus empleados se sienten libres para hacer preguntas y expresar sus preocupaciones?
• ¿Creen sus empleados que existen mecanismos que les permiten expresar sus opiniones sin temor a represalias?

Los resultados de esta evaluación se convierten en los puntos de referencia que sientan las bases de un programa de ética y cumplimiento, así como de un entorno de control eficaz.

¿Cómo es un programa eficaz de ética y cumplimiento?

Hay algunos indicadores clave que puede tener en cuenta para evaluar si dispone de un programa de cumplimiento ético eficaz:

• Una cultura empresarial que fomente la ética y el cumplimiento de la ley.
• Responsabilidad clara por parte de la alta dirección.
• Supervisión activa y continua por parte del consejo de administración.
• Supervisión diaria por parte de una persona de alto nivel que disponga de recursos y autoridad suficientes. Podría ser, por ejemplo, el Director de Ética y Cumplimiento de su organización.
• Comunicación eficaz de las normas y políticas en toda la empresa.
• Formación periódica para todas las partes interesadas, incluidos el consejo, la dirección y los empleados.
• Medidas razonables adoptadas para lograr el cumplimiento y la consulta, como sistemas de control e información o líneas telefónicas de ayuda.
• Incentivos para el cumplimiento de las políticas establecidas, acciones de respuesta adecuadas cuando se detecten infracciones y aplicación coherente de medidas disciplinarias a todas las partes interesadas.