Dans un environnement commercial mondial de plus en plus interconnecté et complexe, les banques et les sociétés d'investissement sont confrontées à une multitude de risques, qu'ils soient financiers, réglementaires, réputationnels ou juridiques. Pour gérer efficacement ces risques, les sociétés de services financiers doivent avoir une compréhension globale des risques internes, des risques liés aux fournisseurs et prestataires tiers, ainsi que des risques présentés par les clients et les contreparties. C'est dans cette dernière catégorie de risques que les pratiques « Know Your Client » (KYC) entrent en jeu.
Dans ce billet, nous allons :
- Examinez le KYC, ses composantes et les exigences réglementaires
- Découvrez comment les banques et les sociétés d'investissement peuvent tirer parti du KYC pour réduire les risques.
- Identifier les capacités importantes en matière de gestion des risques liés aux tiers qui peuvent aider à atteindre les objectifs KYC.
Qu'est-ce que « Know Your Client » (KYC) ?
Le processus « Know Your Client » (KYC), communément appelé « Connaissez votre client », est utilisé par les institutions financières et les entreprises pour vérifier l'identité de leurs clients, évaluer leur adéquation et comprendre la nature de la relation commerciale. Les procédures KYC consistent à collecter et à vérifier les informations pertinentes sur l'identité des clients, leurs activités financières et leurs profils de risque, ainsi qu'à effectuer une diligence raisonnable continue afin de garantir le respect des exigences réglementaires. Dans le cadre de cet article, nous nous concentrons sur les clients institutionnels et non sur les clients individuels.
L'objectif principal du KYC est d'empêcher les institutions financières et les entreprises d'être utilisées par leurs clients à des fins illicites, telles que le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme, la fraude et d'autres crimes financiers. En acquérant une compréhension approfondie de leurs clients institutionnels, les organisations peuvent atténuer les risques associés à ces activités, protéger leur réputation et maintenir leur conformité réglementaire.
Éléments clés du KYC
Les processus KYC comprennent généralement trois éléments : l'identification et deux niveaux de diligence raisonnable.
Programme d'identification des clients (PIC)
La PCN consiste à rassembler les documents nécessaires pour vérifier l'identité des clients, tels que les pièces d'identité délivrées par le gouvernement, les justificatifs de domicile et autres informations pertinentes. Cette étape permet de garantir que les entreprises disposent d'informations exactes sur leurs clients et réduit le risque de fraude.
Diligence raisonnable à l'égard de la clientèle (CDD)
La CDD consiste à évaluer les risques liés aux clients, en analysant les antécédents de leur entreprise, leurs activités financières et leurs opérations commerciales. Cette étape aide les organisations à identifier les risques potentiels associés à des clients spécifiques et à déterminer le niveau de surveillance approprié requis.
Diligence raisonnable renforcée (EDD)
L'EDD est menée pour les clients présentant un profil de risque plus élevé en raison de facteurs tels que leur situation géographique, leur profession ou leur implication dans des secteurs sensibles aux crimes financiers. L'EDD consiste à mener des enquêtes plus approfondies afin de recueillir des informations supplémentaires, garantissant ainsi un niveau de contrôle plus élevé.
Il est important de noter que le KYC n'est pas un processus ponctuel ; il peut être requis au début d'une relation courtier-client, mais il nécessite également une surveillance continue des activités du client. En mettant en place des systèmes de surveillance robustes, les organisations peuvent détecter rapidement tout comportement suspect ou tout changement dans les profils de risque.
Exigences réglementaires en matière de KYC
Plusieurs organismes de réglementation exigent que les processus KYC soient respectés, notamment :
- Règle 2090 de la Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) – Les courtiers-négociants doivent tenir à jour les comptes de leurs clients et conserver les documents correspondants.
- Règle 2111 de la Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) – Les courtiers doivent avoir des raisons valables de croire qu'une recommandation est adaptée à la situation financière du client.
- Le Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) américain – Il impose aux clients et aux institutions financières de se conformer aux normes KYC afin de prévenir les activités illégales, en particulier le blanchiment d'argent.
Réduire les risques grâce au KYC
La mise en œuvre de processus KYC peut réduire plusieurs types de risques dans l'ensemble de l'organisation et offrir de multiples avantages.
Prévention de la criminalité financière
Les pratiques KYC constituent une défense essentielle contre le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme, la fraude et d'autres crimes financiers. En vérifiant minutieusement le profil de risque des clients institutionnels, les entreprises peuvent identifier et prévenir les activités illicites avant qu'elles ne se produisent.
Conformité réglementaire
Le respect des réglementations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent (AML) et le financement du terrorisme (CTF) revêt une importance capitale pour les entreprises. Les procédures KYC garantissent le respect de ces réglementations, protégeant ainsi les entreprises contre des sanctions sévères et des conséquences juridiques.
Protection de la réputation
Les associations avec des activités illicites peuvent gravement nuire à la réputation d'une entreprise. Le KYC aide les entreprises à éviter d'être involontairement associées à des comportements criminels, préservant ainsi leur réputation et maintenant la confiance de leurs clients, partenaires et parties prenantes.
Atténuation des risques
Comprendre les risques associés à certains clients institutionnels permet aux organisations d'adapter leurs stratégies de gestion des risques en conséquence. Les pratiques KYC fournissent des informations précieuses sur les risques potentiels que présentent les clients, ce qui permet aux entreprises de mettre en œuvre des mesures appropriées d'atténuation des risques et de prendre des décisions éclairées.
Renforcer les relations avec la clientèle
Le KYC ne sert pas seulement à atténuer les risques ; il favorise également la transparence et renforce la confiance avec les clients. En démontrant leur engagement envers la conformité réglementaire et en protégeant avec diligence les informations des clients, les entreprises peuvent établir des relations plus solides et plus durables avec leurs clients.
Trois étapes pour mettre en œuvre des processus KYC avec le cycle de vie des risques liés aux tiers
Les institutions financières peuvent tirer parti des mêmes processus et technologies déjà en place pour gérer les risques liés aux fournisseurs tiers afin d'évaluer et de surveiller également les risques liés à la connaissance du client (KYC). Tenez compte de ces capacités à chaque étape de la relation :
1. Établir un profil complet du client institutionnel afin de satisfaire aux exigences du programme de vérification des antécédents des clients (CIP).
Tout comme vous effectuez une vérification préalable à la signature d'un contrat auprès des fournisseurs potentiels, vous pouvez également effectuer une vérification préalable auprès des clients institutionnels et des investisseurs potentiels, voire, dans certains cas, auprès des membres individuels de l'équipe de direction institutionnelle. Pour ce faire, établissez un profil complet comprenant les informations d'identification clés, notamment :
- Données démographiques de l'entreprise : informations telles que la propriété effective, la dénomination sociale, l'année de création, le nombre d'employés, les revenus estimés, le secteur d'activité et le domaine d'activité de l'organisation cliente. Ces données doivent être automatiquement incluses dans un profil complet au moment de l'intégration du client.
- EIN (numéro d'identification fiscale) : le fait que ces informations soient automatiquement intégrées au profil du client simplifie le processus de création d'un nouveau client dans votre système de gestion de la clientèle. Cela peut également vous aider à suivre les décisions de justice et autres procédures judiciaires.
- Scores de l'indice de perception de la corruption (CPI): les scores CPI classent les pays/territoires en fonction de la perception qu'ont les experts et les chefs d'entreprise du niveau de corruption du secteur public d'un pays. Le score CPI est un indice composite et l'indicateur de corruption le plus largement utilisé dans le monde. Le fait d'associer un score CPI à chaque institution cliente permet de fournir une base d'informations qui aide votre organisation à adopter une position ferme en matière de corruption.
- Vérifications relatives à l'esclavage moderne: afin de mieux tenir compte des risques réputationnels et juridiques, dans le cadre du profil complet du client, effectuez une vérification des registres publics afin de déterminer si le client institutionnel a publié des déclarations relatives à l'esclavage moderne. Le fait de disposer de la déclaration relative à l'esclavage moderne d'un client signifie que votre organisation prend au sérieux le risque d'esclavage sous toutes ses formes.
Ces informations constituent une base de référence permettant ensuite de réaliser une évaluation plus complète du client à partir des données recueillies.
2. Effectuer une vérification préalable approfondie
Une fois intégré, au lieu d'envoyer des e-mails avec des questionnaires sous forme de feuilles de calcul en pièce jointe aux clients pour leur demander de certifier les processus ABAC et AML de leur entreprise, automatisez le processus grâce à une évaluation centralisée et ciblée intégrée à vos évaluations existantes de gestion des risques tiers. Cela vous permettra d'examiner et d'approuver de manière centralisée les réponses aux évaluations, d'enregistrer automatiquement les risques ou de rejeter les réponses et de demander des informations supplémentaires ou le téléchargement de preuves à des fins de certification. Un avantage supplémentaire est la centralisation de ces informations pour tous vos clients, ce qui simplifie les rapports FINRA.
3. Surveiller en permanence les changements dans la situation financière, opérationnelle et réputationnelle du client
Beaucoup de choses peuvent se passer entre le moment où vous accueillez et évaluez un nouveau client et celui où vous devez établir votre rapport annuel de conformité. Par conséquent, surveillez en permanence les mises à jour financières, opérationnelles et réputationnelles de vos clients, notamment :
- Violations de données : les clients touchés par des violations peuvent être exposés à la corruption, au chantage ou à d'autres crimes liés à l'utilisation abusive de leurs informations personnelles.
- Médias défavorables et actualités négatives : les problèmes de réputation d'un client peuvent rapidement devenir ceux de votre cabinet. Comprendre la couverture médiatique peut être la première étape pour déterminer si des investigations supplémentaires doivent être menées.
- Sanctions réglementaires et juridiques mondiales : faire affaire avec une personne ou une entité sanctionnée peut entraîner des amendes imposées par le gouvernement et des poursuites judiciaires à l'encontre des dirigeants de l'entreprise. Les organisations gouvernementales, réglementaires et financières telles que le Bureau du contrôle des avoirs étrangers (OFAC) du département du Trésor américain, la liste des sanctions du Royaume-Uni, la liste consolidée des sanctions de l'UE, le gouvernement australien et bien d'autres encore tiennent à jour des listes de personnes et d'entreprises sanctionnées.
- Activités des entreprises publiques et liées au gouvernement : la liste des ressortissants spécialement désignés (SDN) et des personnes bloquées du département du Trésor américain contient une liste des personnes et des entreprises détenues ou contrôlées par des pays ciblés, ou agissant pour leur compte ou en leur nom. Les organisations doivent vérifier régulièrement cette liste afin de s'assurer qu'elles ne font pas affaire avec des personnes bloquées.
- Personnes politiquement exposées (PPE) : plusieurs agences gouvernementales, organismes de réglementation et bibliothèques d'informations telles que la FFIEC et LexisNexis tiennent à jour des listes de PPE afin de lutter contre les activités de blanchiment d'argent.
- Mises à jour opérationnelles : recherchez des sources publiques et privées d'informations opérationnelles, notamment les activités de fusion-acquisition, les actualités économiques, les changements au niveau de la direction et du leadership, les actualités concurrentielles et les informations connexes pouvant indiquer un changement de stratégie.
- Performance financière : un aperçu des données relatives à la performance financière de l'investisseur institutionnel, notamment son chiffre d'affaires, ses profits et pertes, les fonds des actionnaires, ses notations de crédit, son historique de paiement, ses faillites et ses investissements, permettra d'évaluer en permanence sa santé financière afin de prendre des décisions éclairées en matière de prêt.
Un problème courant dans de nombreuses organisations consiste à consolider les informations provenant de ces différentes sources disparates et cloisonnées, et à leur donner un sens afin de pouvoir agir en temps opportun face aux risques.
Agir sur les risques liés aux clients
Les procédures « Know Your Client » (KYC) constituent un outil fondamental de gestion des risques pour les entreprises opérant dans un environnement financier et réglementaire complexe. En vérifiant les informations relatives aux clients institutionnels, en effectuant des contrôles préalables et en mettant en place une surveillance continue, votre organisation peut réduire le risque de crimes financiers, maintenir sa conformité, protéger sa réputation et renforcer ses relations avec ses clients. L'adoption des pratiques KYC n'est pas seulement une exigence réglementaire, mais aussi un impératif stratégique qui permet aux entreprises de gérer efficacement les risques et de prospérer dans un environnement commercial en rapide évolution.
Prevalent permet aux entreprises d'utiliser la même solution que celle utilisée pour évaluer et surveiller leurs tiers afin d'évaluer et de surveiller également leurs clients institutionnels, ce qui leur permet de mettre en place un programme KYC comprenant des évaluations complètes, une surveillance consolidée à partir de plusieurs sources et des rapports réglementaires dédiés.
Pour en savoir plus sur l'évaluation de votre programme KYC, demandez une démonstration ou contactez-nous dès aujourd'hui.
Note de la rédaction : Ce billet a été publié à l'origine sur Prevalent.net. En octobre 2024, Mitratech a acquis l'entreprise Prevalent, spécialisée dans la gestion des risques pour les tiers et dotée d'une intelligence artificielle. Le contenu a depuis été mis à jour pour inclure des informations alignées sur nos offres de produits, les changements réglementaires et la conformité.
