美国银行和金融机构向联邦储备委员会提交资本计划和自身压力测试结果的最后期限很快就要到了，即 2020 年 4 月 6 日。
美国联邦储备委员会旨在评估大型银行在全球经济严重衰退期间的表现，此外还提供有关杠杆贷款和抵押贷款债务如何应对衰退的信息。
鉴于目前 COVID-19 的利差，作为全面资本分析与审查 (CCAR) 和《多德-弗兰克法案》的一部分，这些压力测试活动确实非常及时。今年的压力测试将评估 34 家总资产超过 1000 亿美元的大型银行。
毋庸置疑，数据在复杂的压力测试过程中起着至关重要的作用，而大多数压力测试都是全部或部分通过影子 IT 和基于最终用户计算（EUC）的模型（包括银行和金融机构的电子表格）进行的。因此，各机构必须更密切地关注在最终用户计算（EUC）工具中处理的数据，以满足监管机构对模型管理的要求。否则，就有可能受到监管机构的谴责。
一个电子表格错误就能造成严重破坏
事实上，《多德-弗兰克法案》压力测试指示中包含了有关监管预期的指导，特别是模型清单应包括支持金融建模预测的重要 EUC 应用程序，包括直接和间接的数据馈送文件。由于认识到模型是由用于数据输入、处理和报告的多个组件组成的，因此成千上万的 EUC 应用程序都被纳入了模型风险管理义务的范围。传统的模型风险管理流程无法创建和维护这些庞大的库存。
金融机构必须 准确、充分地证明其数据的来源和有效性。但手工操作具有挑战性。银行依赖大量（甚至数百个）电子表格来支持其模型。即使是一个文件中的单一数据错误，也会扩散到更广泛的 EUC 环境中，将不准确的数据输入模型，产生不准确的输出结果。电子表格非常繁琐，包含大量数据，存储在多个表单中，因此很难识别差异。此外，这些应用程序通过公式相互连接，形成了一个无法看到变化和差异的环境，而这些变化和差异往往发生在初始数据输入后并不打算查看的数据中。
围绕《多德-弗兰克法案》实现 EUC 管理自动化
此外，电子表格经常在用户之间共享和转移，从而产生多个文件，其中只有一个是最新的。如果没有正确存储和标记，后续用户就无法识别哪个电子表格是包含最新数据的当前版本，哪个电子表格可能会因使用旧数据或不正确数据而造成差异。
答案就在于实现 EUC 管理流程的自动化。它有助于确保数据质量和透明度--数据是如何创建的，数据模型中的转换在哪里发生。技术可以促进采用最佳实践流程，通过将管理嵌入到业务运营中来确保数据质量，支持从创建新的 EUC 应用程序到这些文件最终退出运行的所有工作。
与银行 了解并控制整个数据生态系统 通过对压力测试模型的分析，可以确定数据来自哪类 EUC，如电子表格或访问数据库；是单个电子表格还是多个电子表格向模型提供数据；以及不同数据源之间的数据联系是什么等。
这种可视性来自于发现过程，包括扫描文件共享和存储库，以及分析整个欧盟数据中心的结构、属性和内容。银行可以根据组织的风险偏好，按照文件的风险程度（或重要性）对文件库存进行排序，持续提供对复杂数据流网络的整体视图。
以技术为主导的 EUC 数据质量管理方法可消除人工检查的需要，并可信地证明压力测试模型的有效性和相应输出的准确性，以满足监管机构的要求。EUC管理解决方案使金融机构能够建立数据变更管理流程和控制机制，并辅以审计跟踪，以确保始终保持数据的完整性。
实现数据内在的主要价值
重要的是，用户通过修改电子表格中的数据集来提高理论计算与现实世界之间的一致性的专家判断应用不会受到影响。技术解决方案提供的自动化功能有助于对模型和为其提供数据的工具进行重新认证，并提供实时报告和监控功能及数据，因此银行可以定期对模型和工具进行重新评估，以确保它们确实按照组织的期望运行。
归根结底，虽然企业面临着严格的监管要求，但高质量数据的主要优势在于可以战略性地利用它来实现业务目标。自动化管理流程可轻松适用于许多其他法规，从而促进整体风险管理和底线效益。
