Mind The Gap: Gestión del riesgo de modelo: mejores prácticas frente a realidad

Una vez más, han sido capaces de ayudar a los altos directivos a trazar un camino a seguir en una economía muy dinámica, lo que ha permitido a muchos bancos alcanzar un gran éxito.

Los equipos de gestión del riesgo de modelo (MRM) también se han enfrentado a retos durante este periodo y han tenido que apoyar al negocio garantizando que los sistemas y procesos utilizados para gestionar el riesgo de modelo siguieran siendo eficaces durante un periodo de intensos cambios y perturbaciones.

El MRM en sí mismo ha sido un proceso un tanto «opaco» para muchos en los últimos años, pero la consultora Deloitte ha arrojado luz sobre sus defectos y virtudes con la publicación de un estudio sobre la realidad del MRM en 2021. Se trata de un estudio que hemos analizado en profundidad en un nuevo informe técnico sobre el MRM.

La investigación presenta ideas que merecen una lectura detenida, entre las que se incluyen:

• En general, los modelos están bien definidos y se comprenden bien en los bancos.
• Los inventarios de modelos se utilizan ampliamente y cuentan con una tecnología que los hace fáciles de usar.
• Dicho esto, no todos los modelos se encuentran en inventarios centralizados.
• No todos los propietarios de modelos comprenden sus responsabilidades.
• La inversión favorece el desarrollo de modelos frente a la validación de modelos.

Esta perspectiva es fascinante porque la imagen que ofrece de los aproximadamente 80 bancos, de todos los tamaños, que participaron en la investigación es que los regímenes de MRM son más complejos y matizados de lo que muchos de los implicados probablemente querrían admitir ante sus compañeros. En lugar de un conjunto de sistemas y procesos altamente perfeccionados, automatizados y optimizados, la realidad es que estos sistemas y procesos son un compromiso entre el tiempo y las habilidades limitados y la necesidad de competir por el presupuesto con otros departamentos.

¿Quién tenía los marcos MRM más desarrollados?

Las cuestiones planteadas pueden compararse con las mejores prácticas del sector, definidas por el marco estadounidense SR 11 7 y el británico SS3/18.

Los bancos más grandes contaban con los marcos MRM más desarrollados, que se ajustaban estrechamente a las mejores prácticas. Las prácticas estándar se alejaban en ocasiones de las mejores prácticas en aquellas áreas que habían adoptado más recientemente el modelado como una capacidad fundamental, como el riesgo operativo o la toma de decisiones crediticias, o incluso los recursos humanos. Es probable que estas funciones contaran con más modelos fuera del inventario central y utilizaran más procesos manuales para gestionar cuestiones relacionadas con la validación de modelos, por ejemplo. Esto supone un riesgo significativo para las empresas.

¿Quién se apartó de las mejores prácticas (y por qué)?

Las instituciones más pequeñas solían ser menos ambiciosas en el uso de modelos, centrándose principalmente en el riesgo crediticio. Sin embargo, su falta de presupuesto y conocimientos técnicos les llevaba a limitar su inversión en tecnología MRM, utilizando normalmente herramientas como Excel, el correo electrónico y SharePoint. Estas empresas utilizan procesos manuales, cuando las mejores prácticas recomiendan el uso de la automatización para reducir los errores y el riesgo.

Había varias razones por las que muchas instituciones se desviaban de las mejores prácticas. Algunas se debían a la falta de personal capaz de aplicar las mejores prácticas de MRM. Como era de esperar, este personal solía dedicarse a cuidar los modelos básicos de las instituciones más destacadas, perfeccionando sistemas y procesos que probablemente eran únicos y, por lo tanto, valiosos y costosos.

Otra cuestión era la tecnología. Muchos de los modelos más recientes se han creado al margen del control y la influencia de la función de TI corporativa, utilizando capacidades basadas en el usuario final y en la nube. Esta situación hace que sea más difícil aplicar o inculcar buenas prácticas, lo que expone a instituciones de todos los tamaños al riesgo de modelo.

Obtenga el informe técnico de MRM para conocer los detalles.

Hemos creado un informe técnico sobre MRM para ayudar a las instituciones a comprender mejor la investigación y su relación con las mejores prácticas, tal y como las establecen sus reguladores. En él se exploran las definiciones de estas mejores prácticas, los temas principales de la investigación y un enfoque del MRM basado en la tecnología que ayuda a las instituciones de todos los tamaños a salvar la brecha entre las mejores prácticas, las habilidades limitadas y una infraestructura tecnológica de modelos diversa.