COVID-19: Cambios en el marco SMCR del Reino Unido

El COVID-19 ha planteado a los gobiernos de todo el mundo inmensos retos políticos, ya que intentan equilibrar las implicaciones sanitarias con la necesidad de mitigar las desventajas económicas.

Junto a los recortes de los tipos de interés por parte del Banco Central y la ampliación de la liquidez ilimitada a los bancos, los reguladores también han estado evaluando cómo pueden ayudar operativamente a las instituciones financieras para que puedan apoyar a sus clientes. Además de animar a las entidades a ofrecer pausas en los pagos y moratorias hipotecarias, por ejemplo, algunos reguladores están estudiando la mejor manera de adaptar su marco normativo para apoyar la realidad operativa de los bancos que se gestionan desde el sofá del salón.

En el Reino Unido, la Autoridad de Regulación Prudencial (PRA) y la Autoridad de Conducta Financiera (FCA) recientemente proporcionó orientación sobre sus expectativas durante la pandemia en cuanto a cómo deben gestionar las instituciones su cumplimiento con el Régimen de Certificación de Altos Directivos del Reino Unido (SMCR). Se trata del marco de gobernanza utilizado para supervisar la conducta de los altos directivos de bancos, aseguradoras y gestores de activos del Reino Unido.

Un elemento central del SMCR es la distribución de responsabilidades básicas - Funciones de alta dirección (SMF) - a personas designadas. El anuncio relaja, temporalmente, la necesidad de obtener la aprobación de los reguladores en el plazo normal de 12 semanas para reasignar la responsabilidad de las SMF a los propietarios existentes de SMF, si es necesario, por cualquier razón.

Esto refleja las dificultades de trabajar desde casa, de la enfermedad entre el personal, así como la necesidad de educar, formar y documentar al nuevo titular del SMF sobre sus responsabilidades.

Enviar a las instituciones una señal clara

Cuando esto no sea una opción práctica, la FCA y la PRA permitirán que el personal que no posea un SMF asuma la responsabilidad de determinados SMF, sin que exista una "Declaración de Responsabilidades" aprobada. Se trata de una desviación significativa, ya que permite a personas no autorizadas asumir actividades reguladas, lo que constituye una piedra angular del SMCR. Envía una señal clara a todas las instituciones británicas de que los reguladores, junto con los bancos centrales, esperan que desempeñen su papel para mantener el funcionamiento de la economía ahora y durante la recuperación.

Sin embargo, como el anuncio se esfuerza en señalar, las instituciones no pueden relajar los requisitos de documentación adecuada, mapas de responsabilidades, perfiles de funciones, etc., que son un elemento clave del SMCR. Y aquí radica el reto, especialmente para las instituciones más pequeñas cubiertas por SMCR.

Aunque las instituciones más grandes pueden tener más responsabilidades en el marco del SMCR, también disponen de más recursos y personal para centrarse en las cuestiones si se ven afectadas. Por el contrario, las instituciones más pequeñas pueden tener menos personal de SMF al que reasignar más funciones, y es más probable que promuevan a personal ajeno a SMF cuando sea necesario. Aunque el proceso documental de las SMCR y los procesos subyacentes de política y cumplimiento estarán bien definidos, el proceso para distribuir eficazmente los documentos SMCR, revisarlos, supervisarlos y, en última instancia, auditarlos puede resultar más difícil durante y después de la perturbación causada por la pandemia.

Un reto para las pequeñas instituciones

Instituciones más pequeñas pueden carecer de los sistemas y procesos automatizados de política y cumplimiento para gestionar la política SMCR y los procesos de revisión, gestión, auditoría e información sobre el cumplimiento. Gestionar, mantener y auditar manualmente múltiples documentos SMCR en un archivo compartido en la oficina puede funcionar. Tratar de hacerlo mientras todos los implicados trabajan desde casa podría ser muy difícil, especialmente cuando la PRA o la FCA vengan a revisar la documentación, los sistemas y los procesos.

Además de suponer una posible infracción de las SMCR, puede plantear un problema en virtud de la Resistencia operativa (OpRes) régimen. Es probable que el impacto de las intervenciones manuales en los procesos empresariales básicos, en el marco del trabajo a distancia durante la pandemia, se someta a un minucioso escrutinio a medida que OpRes siga desarrollándose. Es probable que las empresas tengan que invertir en consecuencia.