Gestion efficace des sanctions : Un nouveau défi en matière de conformité

Garantir la conformité est essentiel pour le succès d'une organisation.

Le conflit en cours en Ukraine nous rappelle que le monde change de temps en temps d'axe et que nombre de nos hypothèses de travail doivent être remises en question. Les individus et les organisations doivent s'adapter rapidement à un monde en constante évolution.

De nombreux pays ont réagi à la situation actuelle en Europe de l'Est en imposant des sanctions importantes à la Russie, à plusieurs de ses grandes entreprises, à sa banque centrale et à certaines personnes.

Pour les organisations du monde entier, le programme de sanctions imposées à la Russie peuvent avoir un impact potentiellement important. Les entreprises de services financiers sont clairement en première ligne, en particulier aux États-Unis, au Royaume-Uni et en Europe. Elles évaluent déjà leur exposition et celle de leurs clients et contreparties. Toutefois, d'autres entreprises peuvent également être prises dans le processus de sanctions, même si c'est à leur insu.

De nombreuses entreprises se sont retirées du marché russe, tandis que d'autres continuent à minimiser leur exposition à leurs partenaires commerciaux.

L'impact du programme de sanctions s'accroîtra au fil du temps et les gouvernements adopteront probablement de nouvelles mesures en fonction de l'évolution de la situation.

Un thème clé commun à de nombreux programmes de sanctions est la manière dont les pays et entités touchés tentent de trouver des moyens de contourner les programmes de sanctions eux-mêmes. La lutte contre les sanctions est un domaine critique que de nombreux gouvernements prennent en compte lorsqu'ils élaborent leurs plans. Les pays sanctionnés comme l'Iran et la Corée du Nord ont investi beaucoup de temps, d'énergie et d'argent pour contrer les programmes de sanctions rigoureux. On peut supposer que la Russie fera de même, pour un certain nombre de raisons.

Il existe déjà toute une série de lois et de statuts qui couvrent ce domaine.

Aux États-Unis :

• La loi sur la lutte contre les adversaires de l'Amérique par le biais de sanctions (CAATSA), gérée par l'Office of Foreign Assets Control (OFAC).

Au Royaume-Uni :

• La loi de 2018 sur les sanctions et la lutte contre le blanchiment d'argent (la loi sur les sanctions)
• Le décret de 2008 sur le contrôle des exportations
• Loi de 2001 sur la lutte contre le terrorisme, la criminalité et la sécurité

Dans l'UE :

• L'UE et l'Autorité bancaire européenne (ABE) conservent divers outils et initiatives pour appliquer les sanctions et surveiller les activités anti-sanctions.

Cette situation peut permettre aux entreprises, grandes et petites, de se retrouver - sans le vouloir - dans des affaires complexes qui touchent aux programmes de sanctions et qui peuvent les exposer à des amendes, ainsi qu'aux problèmes de réputation et aux problèmes contractuels liés à la violation de ces programmes.

Les entreprises devront probablement renforcer leurs efforts de diligence raisonnable pour s'assurer que leurs clients et/ou utilisateurs finaux n'exercent pas d'activités susceptibles d'enfreindre un programme de sanctions.

Pour de nombreuses entreprises, il s'agira d'un défi à relever, parfois pour la première fois.