您是否面临不遵守 SOX 法案的风险?

萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley)对美国上市公司如何向股东报告季度和年度业绩做出了明确规定。

但是,在企业适应新挑战的过程中,他们所使用的系统和工具(如 Excel 电子表格)可能会使企业面临违反 SOX 合规性的风险。

这可能会导致罚款、声誉受损,在极端情况下,还必须重新说明其收入。

遵守 SOX 法案

在动态环境中有效遵守 SOX 法案

数据管理是 SOX 合规性的 核心,因此首席财务官和首席执行官可以放心地向股东报告业绩。

须遵守 SOX 法案的公司在企业 IT 系统和流程方面投入巨资,以确保其结果背后的数据源准确、干净、有效、经过审查和批准。

这些系统使用的控制措施是 SOX 合规流程的理想选择,但也会阻碍需要快速适应新机遇和新情况的业务流程。为了克服这一问题,团队通常使用最终用户计算(EUC)应用程序(通常是电子表格)来实现目标。 起初,这可能只是一项临时措施,但从长远来看,它可能会成为永久性措施。

这些电子表格的强大功能和灵活性意味着它们很受最终用户的欢迎,但它们缺乏有效遵守 SOX 法案所需的控制或对企业 SOX 政策的参考。例如,有缺陷的数据、缺失的链接和计算错误可能会毫无征兆地引入 SOX 核心流程。这可能会损害 SOX 流程,或增加重复检查结果的额外工作量。

如果在 SOX 报告合并过程中使用不受控制的电子表格,这些问题就会更加严重。这会使企业面临严重的 SOX 合规性问题。

利用自动化技术解决问题

政策管理和执行的自动化以及 EUC 管理可提供灵活、动态的业务流程,同时还能确保遵守 SOX 法案。

监督 EUC 资产的最大挑战是企业中使用的大量电子表格。绝大多数都是非核心电子表格,但使用人工方法几乎不可能找到并检查所有这些电子表格。 自动化可用于快速、高效地扫描和检查数以万计的电子表格中与 SOX 相关的术语,而不会影响最终用户的工作。

一旦完全定义了电子表格资产,就可以评估它们对 SOX 的重要性,从而让企业只关注最关键的文档。 集中的EUC 资产 清单可加快这一过程,并允许用户将其 SOX 流程电子表格作为合规政策的一部分进行 "签入"。

管理人员还可以通过自动化系统监控这些关键的 SOX 文件。例如,可以快速有效地识别和审查更改、错误以及与其他应用程序的链接。

这一管理框架有助于全面实施公司的 SOX 政策并衡量合规情况。专门的政策与合规系统可以捕捉 SOX 的核心政策要求,使员工能够轻松检查政策要求,并验证和报告其合规情况。

当企业准备数据和应用程序集成到 SOX 核心环境中时,由于数据、设计和相互依赖关系已得到充分理解和定义,因此可以轻松实现集成。

解决方案

Mitratech 提供了一套 SOX 合规性解决方案,使您能够全面、经济高效地满足其要求,同时减轻您的流程和人员压力。

政策管理

像 Mitratech 的PolicyHub这样的政策管理解决方案可以在创建、批准和沟通政策、智能分发、知识评估和报告方面节省时间并提高效率,同时还能为企业提供可靠的合规计划。

合规与义务管理

合规性和义务管理解决方案,如 Mitratech 的CMO产品,使用简单直观的界面,让员工和审计人员积极主动地进行事件和审计管理,包括监管义务、控制、调查和不符合报告。轻松报告事件,了解您的义务,不断提高您的合规绩效。

EUC/Shadow IT 管理

ClusterSeven等自动化工具可让您主动发现、监控、审查和审计对最终用户应用程序电子表格和隐藏在企业内部的其他 "影子 IT "数据资产所做的更改。 集中查看企业范围内关键电子表格的使用情况,评估关键电子表格并确定其优先级,为管理层和审计人员提供最重要文件的透明度。

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