ESG-Risiken mit dem Risikomanagement des Unternehmens in Einklang bringen

Die einzelnen Länder verfolgen unterschiedliche Ansätze, um ein nachhaltiges Unternehmen aufzubauen, das sich an Umwelt-, Sozial- und Governance-Faktoren (ESG) orientiert. Einige Regierungen haben Unternehmensvorschriften zur Klimanachhaltigkeit entwickelt, während einige Finanzaufsichtsbehörden spezifische Anforderungen an die Offenlegung von ESG-Faktoren erlassen haben. Unabhängig von der jeweiligen Rechtsordnung haben der zunehmende Umfang und die wachsende Aufmerksamkeit für ESG-Themen den Druck auf die Unternehmen erhöht, sich an die ESG-Anforderungen anzupassen.

ESG-Risiken und Enterprise Risk Management (ERM) haben eine große Schnittmenge. Wenn Sie bereits über solide ERM-Prozesse verfügen, nutzen Sie diese, um auch ESG-Risiken zu behandeln. ESG-GRC muss keine grundlegend neue Fähigkeit sein.

Was bedeutet die zunehmende Aufmerksamkeit für Umwelt, Soziales und Governance (ESG) für Ihr Unternehmen?

Unterm Strich werden Umwelt-, Sozial- und Governance-Anforderungen (ESG) für viele große Unternehmen immer wichtiger, da Aufsichtsbehörden und Investoren beginnen, Unternehmen herauszufiltern, die sich nicht an guten ESG-Praktiken orientieren und daher ein finanzielles Risiko darstellen könnten. Auch die Verbraucher treffen ihre Kaufentscheidungen auf der Grundlage der ESG-Standards eines Unternehmens.

ESG-Risiken spielen jetzt eine viel größere Rolle bei der Gesamtrisikoposition von Organisationen. Die zunehmende Aufmerksamkeit für ESG bedeutet, dass viele Organisationen und Finanzinstitute damit beginnen müssen, die damit verbundenen Risiken in ihre Risikomanagementstrategie einzubeziehen, um für Investoren attraktiv zu bleiben.

Wir bei Alyne wissen, dass der erste Schritt, nämlich die Definition von Standards und Terminologie, für Unternehmensleiter eine Herausforderung sein kann. Aus diesem Grund haben wir Folgendes entwickelt Der ESG-Risikorahmen von Alyne um Unternehmensleitern zu helfen ESG-Risiken identifizieren die für ihre Organisation gelten.

Alynes Rahmen für Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken (ESG)

Das Alyne Environmental, Social and Governance (ESG) Risk Framework besteht aus 16 ESG-Megatrends, die in 95 zusätzliche Untertrends unterteilt wurden. Diese Struktur enthält mehr als 300 einzelne Datenpunkte, die Ihrem Unternehmen wertvolle Informationen liefern, wie z. B. einen quantifizierten ESG-Value-at-Risk, der in Ihrem Entscheidungsprozess verwendet werden kann. Noch wichtiger ist, dass diese leistungsstarke Funktion eine hochmoderne ESG-GRC-Funktion bietet, die in Ihr gesamtes Enterprise Risk Management Framework integriert werden kann.

Wie lassen sich Umwelt-, Sozial- und Governanceaspekte (ESG) in das Risikomanagement von Unternehmen (ERM) integrieren?

Enterprise Risk Management (ERM) und ESG-Risiken haben eine bedeutende Schnittmenge. Ihr ERM-ESG-Ansatz sollte folgende Aspekte berücksichtigen bestehende Prozesse und Rahmenwerkeaber neue Metriken anwenden für die Bewertung von ESG-Risiken und damit verbundenen Daten.

Schlüsselelemente, die beim Aufbau einer ESG-Governance-Kapazität zu berücksichtigen sind:

• Klare Eigentumsverhältnisse
  Bestimmen Sie, wer verantwortlich für die ESG-Risikobewertungsprozesse. Diese Verantwortung wird wahrscheinlich den Teams für operationelle Risiken oder nicht-finanzielle Risiken oder sogar einer neu geschaffenen Stelle übertragen.
• Strategien zur Schadensbegrenzung
  Überlegen Sie, wie Ihre Organisation die aus den ESG-Risikoanalysen gewonnenen Informationen am besten nutzen kann. Wie werden Sie diese Schlussfolgerungen nutzen, um die Entscheidungsfindung auf der Grundlage der identifizierten ESG-Risiken voranzutreiben?
• Risikodaten nach Prioritäten ordnen
  Die Bewertung von ESG-Risiken kann mehrere Datenquellen erfordern. Identifizieren und grenzen Sie die relevanten Daten ein, die Sie in Ihre Analyse einbeziehen wollen - ein wichtiger Schritt für den weiteren Prozess.
• Struktur der Berichterstattung 
  Wer wird die Risikoinformationen konsumieren und darauf basierende Entscheidungen treffen? Legen Sie eine Berichtsstruktur fest, die es Ihrem Unternehmen ermöglicht, die aufsichtsrechtlichen Anforderungen an die Berichterstattung zu erfüllen und die wichtigsten Entscheidungsträger zu berücksichtigen, z. B. die Teams für operative Risiken, die Teams für nachhaltige ESG-Finanzierung, die Aktionäre und natürlich die Aufsichtsbehörden.

Erfolgsfaktoren:

• Integration in die bestehende Methodik
  Wenn Sie über solide und umfassende ERM-Prozesse verfügen, sollten Sie diese auch für ESG-Risiken nutzen. Versuchen Sie nicht, das Rad aus der Sicht der Prozesse neu zu erfinden.
• Entwickeln Sie einen umfassenden Überblick über ESG
  ESG ist ein weit gefasstes Konzept, daher sollten Sie Ihren ESG-Bereich über den Umweltfaktor hinaus ausweiten. Eine zu enge Sichtweise des Themas führt zu Nacharbeit, Prüfungsergebnissen und verlorenem Aufwand. Im Falle der ESG-Finanzierung kann dies auch zu falschen Investitionsentscheidungen führen.
• Berücksichtigung von Risiken und Chancen
  Achten Sie darauf, dass Sie sowohl Chancen als auch Risiken innerhalb eines bestimmten Megatrends berücksichtigen. Nehmen wir an, Ihr Unternehmen stellt Batterietechnologie her. Ressourcenknappheit könnte ein Risiko darstellen. Eine erhöhte Nachfrage und technologische Innovationen könnten jedoch eine Chance darstellen.
• Einfach halten
  ESG-Risikomanagement mag für viele Organisationen neu sein, und Ihre Priorität sollte darin bestehen, die Kernrisiken zu verstehen und eine Gesamtperspektive auf die ESG-Risikoexposition zu gewinnen. Die Fokussierung auf eine komplexe Methodik oder Datenstruktur sollte folgen.

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Beitragszahler: Eunice Cheah.