Einhaltung von Sarbanes Oxley (SOX)

Wirksame SOX-Compliance in einem dynamischen Umfeld

Datenmanagement ist im Kern der SOX-Compliance, so dass CFOs und CEOs ihren Aktionären mit Zuversicht über ihre Ergebnisse berichten können.

Unternehmen, die dem SOX unterliegen, investieren viel in ihre IT-Systeme und -Prozesse, um sicherzustellen, dass die Datenquellen, die ihren Ergebnissen zugrunde liegen, korrekt, sauber, gültig, geprüft und genehmigt sind.

Die Kontrollen, die diese Systeme verwenden, sind ideal für SOX-Compliance-Prozesse, können aber auch Geschäftsprozesse behindern die sich schnell an neue Möglichkeiten und Situationen anpassen müssen. Um dies zu bewältigen, verwenden Teams oft Endbenutzer-Datenverarbeitung (EUC) Anwendungen - in der Regel Tabellenkalkulationen -, um ihre Ziele zu erreichen. Anfänglich mag dies eine vorübergehende Maßnahme sein, aber auf lange Sicht kann sie dauerhaft werden.

Aufgrund ihrer Leistungsfähigkeit und Flexibilität sind diese Tabellenkalkulationen bei den Endnutzern sehr beliebt, aber sie die Kontrollen oder der Hinweis fehlen zur SOX-Unternehmenspolitik, die für eine wirksame SOX-Compliance erforderlich ist. So können beispielsweise fehlerhafte Daten, fehlende Verknüpfungen und Berechnungsfehler ohne Vorwarnung in SOX-Kernprozesse einfließen. Dies kann SOX-Prozesse gefährden oder den Arbeitsaufwand für die doppelte Überprüfung der Ergebnisse erhöhen.

Diese Probleme werden noch verschlimmert, wenn unkontrollierte Tabellenkalkulationen in den Konsolidierungsprozess der SOX-Berichterstattung einbezogen werden. Dies kann ein Unternehmen mit erheblichen Problemen bei der Einhaltung der SOX-Vorschriften konfrontieren.

Lösung des Problems durch Automatisierung

Die Automatisierung der Richtlinienverwaltung und -durchsetzung sowie die EUC-Verwaltung sorgen für flexible und dynamische Geschäftsprozesse und gewährleisten gleichzeitig die Einhaltung der SOX-Vorschriften.

Die größte Herausforderung bei der Überwachung von EUC-Vermögenswerten ist die riesige Menge an Tabellenkalkulationen, die in einem Unternehmen verwendet werden. Die überwiegende Mehrheit davon gehört nicht zum Kerngeschäft, aber sie alle zu finden und zu überprüfen ist mit manuellen Methoden fast unmöglich. Automatisierung kann genutzt werden, um Zehntausende von Tabellenkalkulationen scannen und prüfen schnell und effizient nach SOX-relevanten Begriffen zu suchen, ohne die Arbeit der Endbenutzer zu stören.

Sobald ein Tabellenkalkulationsbestand vollständig definiert ist, kann er auf seine Bedeutung für SOX geprüft werden, so dass sich das Unternehmen nur auf die wichtigsten Dokumente konzentrieren kann. A zentrale Bestandsaufnahme von EUC-Assets beschleunigt diesen Prozess und ermöglicht es den Anwendern, ihre Tabellenkalkulationen für SOX-Prozesse als Teil der Compliance-Richtlinie "einzuchecken".

Die Manager können diese kritischen SOX-Dateien auch über automatisierte Systeme überwachen. So können beispielsweise Änderungen, Fehler und Verknüpfungen mit anderen Anwendungen schnell und effizient erkannt und überprüft werden.

Dieser Managementrahmen hilft dabei, die SOX-Richtlinien eines Unternehmens vollständig anzuwenden und die Einhaltung zu messen. Ein spezielles Richtlinien- und Compliance-System kann die wichtigsten Richtlinienanforderungen für SOX erfassen und ermöglicht es den Mitarbeitern, die Richtlinienanforderungen leicht zu überprüfen und auch ihre Einhaltung zu validieren und zu melden.

Dies gilt auch ermöglicht es, Tabellenkalkulationen effizient zurückzuziehenWenn ein Unternehmen bereit ist, Daten und Anwendungen in die SOX-Kernumgebung zu integrieren, kann dies problemlos geschehen, da die Daten, das Design und die gegenseitigen Abhängigkeiten vollständig verstanden und definiert sind.

Lösungen

Mitratech bietet eine Reihe von Lösungen für die SOX-Compliance, die es Ihnen ermöglichen, die Anforderungen umfassend und kostengünstig zu erfüllen und gleichzeitig Ihre Prozesse und Mitarbeiter zu entlasten.