合规管理已从 "有就好 "转变为 "必须有"。对许多组织而言,这已成为 "一切照旧"(BAU)的一部分。全球合规框架的规模和范围不断扩大,现已覆盖许多行业。
全球化迫使越来越多的公司了解和管理其他国家以及本国的合规框架。合规性的增长迫使更多的企业想方设法将合规性工作嵌入其 BAU 中。他们希望加强合规性,同时提高效率,降低成本。
将合规纳入 "一切照旧 "原则 (BAU )后,许多组织都引入了 首席合规官(CCO)这一董事会级别的任命。首席合规官的职责是就合规的战略意义向董事会成员提供建议,并领导、指导和影响企业的合规工作。
金融服务机构已率先设立 CCO 职务,以应对各种合规制度,包括巴塞尔协议 III、偿付能力 II、MiFID II、CECL、IFRS 9、IFRS 17、SMCR 等。美国上市公司和计划上市的公司也采取了同样的措施,以帮助遵守萨班斯-奥克斯利法案(SOX)。其他公司则必须遵守与反洗钱 (AML)、了解客户 (KYC) 和恐怖主义融资相关的法规。
特定行业的 ISO 标准也是许多企业的关键。虽然在许多受影响的企业中,可能没有设立专门的 CCO 负责人的业务理由,但其 角色和责任 CCO 的角色和职责正由董事会成员及其员工(通常是财务、风险或运营部门的员工)承担。
CCO 角色对企业有何影响?
CCO 角色的引入有几方面的影响。首先,它使人们对合规的认识从 "不,我们不能 "转变为 "我们怎么能?它还将合规性纳入组织的风险管理框架,而不是作为一项单独的行政职能。它将合规牢牢地置于组织的 BAU 中,与其他职能并驾齐驱。
其次,它改变了组织管理合规性的方式。首席合规官需要从整个企业的角度,根据多个框架来确保合规性,但他/她也要为企业提供建议和指导。为了提供有效的政策和合规性管理,需要加强或更换临时或部门系统。
这种方法将支持对 "遵从作为 BAU "的需求。 它还提供了规模和效率节约的空间,有助于减少管理多种合规制度的开销。
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