COVID-19：英国 SMCR 框架的变化

COVID-19 给全球各国政府带来了巨大的政策挑战，因为它们需要在健康影响与减轻经济负面影响之间取得平衡。

除了中央银行降低利率和向银行提供无限流动资金外，监管机构还一直在评估如何在业务上帮助金融机构，使其能够为客户提供支持。 例如，除了鼓励金融机构提供暂停支付和抵押贷款假期外，一些监管机构还在探索如何以最佳方式调整监管框架，以支持银行在客厅沙发上经营的业务现实。

在英国，英国审慎监管局 (PRA) 和英国金融行为监管局 (FCA) 最近提供了指导，说明在大流行病期间，他们期望各机构如何管理其遵守英国高级管理人员和认证制度 (SMCR) 的情况。该管理框架用于监督英国银行、保险公司和资产管理公司高级管理人员的行为。

SMCR的核心是将核心职责--高级管理职能（SMF）--分配给指定的个人。该公告暂时放宽了在正常的 12 周内获得监管机构批准的要求，以便在必要时，无论出于何种原因，将 SMF 责任重新分配给现有的 SMF 所有者。

这反映了在家工作的困难，工作人员生病的困难，以及教育、培训和记录新的工作人员-管理层关系持有者的责任的需要。

向机构发出强烈信号

如果这不是一个切实可行的选择，金融监管当局和监管机构正在允许不持有SMF的工作人员在没有经批准的 "责任声明 "的情况下承担某些SMF的责任。这是一个重大的偏离，因为它允许未经批准的个人从事受监管的活动，而这正是SMCR的关键基石。它向所有英国机构发出了一个强烈的信号，即监管机构和中央银行都希望它们在当前和经济复苏期间为保持经济运行发挥应有的作用。

然而，正如公告不厌其烦地指出的那样，各机构不能放松对适当文件、责任图、角色简介等的要求，这些都是 SMCR 的关键要素。这就是挑战所在，尤其是对于《最低限度标准》所涵盖的较小机构而言。

虽然规模较大的机构在工作人员-管理层关系中可能有更多的责任，但如果受到影响，它们也有更多的资源和工作人员来关注这些问题。相比之下，规模较小的机构可能只有较少的SMF员工来重新分配更多的角色，并且更有可能在必要时提拔非SMF员工。虽然工作人员-管理层关系文件流程以及基本的政策和合规流程都将得到很好的界定，但在大流行病造成的混乱期间和之后，有效分发工作人员-管理层关系文件、审查这些文件、监督这些文件并最终审计这些文件的流程可能会更加困难。

小型机构面临的挑战

规模较小的机构可能缺乏自动化的政策和合规系统和流程来管理工作人员-管理层关系文件的政策和合规审查、管理、审计和报告流程。在办公室的文件共享中手动管理、维护和审核多个 SMCR 文件可能行得通。在每个相关人员都在家工作的情况下，尝试这样做可能会非常具有挑战性，尤其是当 PRA 或 FCA 来审查文件、系统和流程时。

除了可能导致违反《工作人员-管理层关系条例》外，还可能在业务复原力（OpRes）制度下产生问题。随着 OpRes 的进一步发展，大流行病期间远程工作下核心业务流程中人工干预的影响可能会受到严格审查。公司可能需要进行相应的投资。