Entre la incertidumbre normativa en algunas regiones y la entrada en vigor de nuevas normas en otras, 2025 es un año crítico para el cumplimiento de las normas anticorrupción en todo el mundo.
Desde la nueva ley británica Failure to Prevent Fraud Offence (Infracción por no prevenir el fraude) hasta la ralentización en la aplicación de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) en Estados Unidos, las organizaciones están luchando por encontrar un terreno estable en un panorama normativo cambiante. Aunque las tendencias en materia de aplicación de la ley están evolucionando —con algunas regiones aumentando el escrutinio y otras deteniendo la aplicación— , las leyes contra el soborno siguen estando firmemente vigentes.
Las empresas que asumen que una menor aplicación de la ley implica un menor riesgo pueden enfrentarse a sanciones económicas, daños a su reputación e incluso a cargos penales. Para ir un paso por delante, analice detenidamente las principales novedades en materia de cumplimiento normativo contra el soborno en todo el mundo, junto con las mejores prácticas para adelantarse a los riesgos asociados en 2025.
En esta publicación, trataremos lo siguiente:
- Directiva de la UE contra la corrupción
- Ley contra el soborno del Reino Unido
- Delito por no prevenir el fraude
- Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) de los Estados Unidos
- Ley de Prevención de Extorsión Extranjera de los Estados Unidos (FEPA)
- Ley de Proveedores de Servicios Corporativos (CSP) de Singapur
- Ley de Prevención de la Corrupción (PCA) de la India
- Mejores prácticas de cumplimiento para 2025
Cumplimiento normativo europeo contra el soborno
Europa sigue siendo líder mundial en la aplicación de medidas contra el soborno, con gobiernos que introducen regulaciones más estrictas y amplían la responsabilidad corporativa.
Directiva de la UE contra la corrupción
La Directiva anticorrupción de la UE está a punto de completarse, y se están llevando a cabo negociaciones entre la Comisión Europea, el Parlamento Europeo y el Consejo Europeo para definir su alcance. Una vez adoptada, exigirá a los Estados miembros que introduzcan o refuercen las leyes anticorrupción, garantizando un enfoque más unificado y estricto en toda la UE. Entre las disposiciones clave se incluyen:
- Responsabilidad penal corporativa: Las empresas pueden ser consideradas directamente responsables de delitos de corrupción, no solo las personas físicas.
- Leyes ampliadas contra el soborno: Abarca tanto el soborno en el sector público como en el privado, incluido el soborno en el extranjero, para una aplicación más amplia.
- Sanciones más estrictas: Las multas basadas en el volumen de negocios global garantizan que las sanciones sean severas y proporcionadas.
- Protecciones contra la obstrucción de la justicia: Penaliza la manipulación de pruebas y las represalias contra los denunciantes.
- Levantamiento de la inmunidad oficial: Requiere un proceso legal transparente para enjuiciar a los funcionarios públicos corruptos.
Con una aplicación más estricta y políticas más severas en un futuro lejano, las empresas que operan en toda Europa deben reforzar ahora sus programas de cumplimiento normativo para evitar graves consecuencias financieras y de reputación.
Navegando por las leyes antisoborno del Reino Unido
Ley contra el soborno del Reino Unido (UKBA)
La Ley contra el soborno del Reino Unido (UKBA) sigue siendo una de las leyes antisoborno más estrictas del mundo, con un alcance global que responsabiliza a las empresas tanto de las conductas indebidas nacionales como internacionales. Dado que el fraude representa alrededor del 40 % de todos los delitos en Inglaterra y Gales, las autoridades están intensificando la aplicación de la ley, lo que hace que el cumplimiento normativo por parte de las empresas sea más importante que nunca.
La UKBA cubre:
- Soborno de funcionarios extranjeros y nacionales: Prohíbe ofrecer, dar o recibir sobornos, garantizando la rendición de cuentas más allá de las fronteras del Reino Unido.
- Incumplimiento de la obligación de prevenir el soborno: Las empresas pueden ser consideradas responsables penalmente si no cuentan con «procedimientos adecuados» para prevenir el soborno dentro de su organización o cadena de suministro.
- Responsabilidad corporativa e individual: Tanto las empresas como los ejecutivos pueden enfrentarse a multas ilimitadas, procesos penales y hasta 10 años de prisión.
- Jurisdicción global: se aplica a cualquier empresa con operaciones en el Reino Unido, independientemente del lugar en el que se produzca el soborno.
El incumplimiento también puede dar lugar a la exclusión de los contratos públicos, a un daño irreversible a la reputación y a un mayor escrutinio regulatorio, lo que hace que las medidas sólidas contra el soborno sean una necesidad imperiosa para las empresas que operan en el Reino Unido.
Delito por no prevenir el fraude
Con entrada en vigor prevista para septiembre de 2025, la ley sobre la responsabilidad por no prevenir el fraude amplía la responsabilidad corporativa más allá de la Ley contra el soborno del Reino Unido, abarcando una gama más amplia de actividades fraudulentas. Las empresas pueden ser consideradas penalmente responsables si no previenen el fraude cometido por empleados o terceros en su nombre.
«El fraude es un delito pernicioso y estamos decididos a erradicarlo dondequiera que se produzca. Esta guía marca los primeros pasos hacia un cambio de cultura corporativa en torno a la prevención del fraude».
Lord David Hanson
Ministro responsable de Fraude
El delito de no prevenir el fraude:
- Ampliar la responsabilidad corporativa: Las empresas pueden ser procesadas por no prevenir el fraude, incluso si los altos directivos no tenían conocimiento de la conducta indebida.
- Imponer sanciones severas por incumplimiento: Las empresas se exponen a multas ilimitadas, daños a su reputación y la exclusión de los contratos gubernamentales.
- Aumentar el escrutinio regulatorio: Las autoridades esperarán que las empresas adopten un papel más activo en la detección y mitigación de los riesgos de fraude.
Esta legislación supone un importante cambio normativo. La mejor defensa, y realmente la única, contra las multas previstas en esta ley es demostrar que se aplicaban procedimientos razonables de prevención del fraude, lo que hace que el cumplimiento proactivo sea innegociable.
Cumplimiento de las leyes anticorrupción de EE. UU.
A medida que cambian las políticas de aplicación de la ley en EE. UU., las empresas deben lidiar con la incertidumbre en materia de cumplimiento de las normas contra el soborno. Si bien la FCPA sigue siendo ley, una posible desaceleración en su aplicación plantea cuestiones críticas, pero el incumplimiento sigue siendo un riesgo de alto impacto.
Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA)
La Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) ha sido durante mucho tiempo la piedra angular de la aplicación de la legislación anticorrupción en Estados Unidos, y los reguladores persiguen agresivamente las infracciones en todos los sectores y jurisdicciones. Sin embargo, la reciente «revisión de la aplicación» ha causado conmoción en el mundo del cumplimiento normativo.
La ralentización en la aplicación de la FCPA indica un posible cambio en las prioridades, pero no significa que la ley haya perdido su fuerza. Las empresas que asumen que una menor aplicación implica un menor riesgo pueden verse expuestas a peligros cuando las prioridades vuelvan a cambiar.
La FCPA abarca:
- Soborno de funcionarios extranjeros: Prohíbe ofrecer cualquier cosa de valor a funcionarios extranjeros para obtener ventajas comerciales.
- Transparencia contable: exige a las empresas llevar libros contables precisos y controles internos para prevenir pagos corruptos.
- Alcance global: Se aplica a las empresas estadounidenses y a cualquier empresa extranjera que cotice en las bolsas estadounidenses o que tenga operaciones en los Estados Unidos.
La SEC sigue conservando la autoridad civil para hacer cumplir la FCPA, lo que significa que las empresas siguen corriendo el riesgo de ser objeto de investigaciones y sanciones, incluso si disminuyen los procesos penales. Además, el plazo de prescripción de cinco años de la FCPA se extiende más allá de la actual administración, lo que significa que las empresas pueden seguir enfrentándose a medidas coercitivas mucho después de que cambien las políticas. Las infracciones de la FCPA siguen acarreando importantes sanciones económicas, daños a la reputación y el riesgo de responsabilidad penal.
Ley de Prevención de Extorsión Extranjera (FEPA)
Al mismo tiempo, la Ley de Prevención de Extorsión Extranjera (FEPA), que penaliza la demanda de sobornos por parte de funcionarios extranjeros, introduce un nuevo nivel de complejidad. Mientras que la FCPA se ha centrado históricamente en las empresas y personas que pagan sobornos, la FEPA tiene como objetivo responsabilizar a los funcionarios extranjeros por solicitar sobornos.
Puntos clave de la FEPA:
- Objetivos Solicitud de sobornos: Los funcionarios extranjeros que soliciten o acepten sobornos ahora pueden enfrentarse a acciones legales, lo que refuerza la aplicación de la ley a nivel mundial.
- Amplía la aplicación de la ley en EE. UU.: Cierra una importante brecha al responsabilizar a ambas partes del soborno.
- Aumenta el riesgo corporativo: Las empresas pueden tener que hacer frente a complejos retos diplomáticos y jurídicos al tratar con funcionarios extranjeros.
La fuerza combinada de la FCPA y la FEPA significa que las empresas deben permanecer alerta, reforzar la diligencia debida y reforzar las prácticas comerciales éticas para mitigar el riesgo tanto a nivel nacional como mundial.
Cumplimiento normativo contra el soborno en Asia-Pacífico
A medida que cambian los patrones de aplicación de la ley a nivel mundial, la región de Asia-Pacífico sigue endureciendo las leyes contra el soborno y la corrupción, reforzando la responsabilidad corporativa y la transparencia financiera.
Ley de Proveedores de Servicios Corporativos (CSP) de Singapur
En Singapur, las recientes modificaciones de las leyes contra el soborno y los delitos financieros reflejan una postura más dura frente a las conductas indebidas de las empresas. La Ley de Proveedores de Servicios Corporativos (CSP) y la Ley de Sociedades Anónimas, Sociedades de Responsabilidad Limitada y Otros Organismos (Enmiendas Varias) (CLLPMA) introducen regulaciones más estrictas para los proveedores de servicios corporativos, centrándose en la lucha contra el soborno, la corrupción y el lavado de dinero. Estas leyes tienen como objetivo aumentar la transparencia, mejorar los requisitos de diligencia debida y reforzar las medidas de aplicación, garantizando que las empresas que operan en Singapur mantengan altos estándares de cumplimiento.
Disposiciones clave del CSP:
- Normas de concesión de licencias más estrictas: exige que todos los proveedores de servicios corporativos estén registrados y cumplan las normas de cumplimiento.
- Diligencia debida reforzada: exige controles más estrictos sobre los clientes para prevenir el blanqueo de capitales y las actividades ilícitas.
- Mayor supervisión regulatoria: amplía las facultades de ejecución para supervisar y sancionar el incumplimiento.
Ley de Prevención de la Corrupción (PCA) de la India
Mientras tanto, la Ley de Prevención de la Corrupción (PCA) de la India sigue aplicándose de forma activa, y las autoridades están intensificando las investigaciones sobre la corrupción tanto en el sector público como en el privado. La ley tipifica como delito el soborno, tanto en lo que se refiere al pago como a la recepción de pagos ilícitos, y las recientes medidas de aplicación de la ley de gran repercusión mediática ponen de manifiesto el compromiso de acabar con la corrupción empresarial. Con el aumento del escrutinio de las empresas extranjeras que operan en la India, las empresas deben garantizar unos controles internos sólidos, la debida diligencia de terceros y mecanismos de denuncia para mitigar los riesgos de soborno.
Puntos clave de la PCA:
- Alcance global de la aplicación de la ley: refuerza la alineación de la India con los marcos internacionales de lucha contra la corrupción.
- Cambio en la carga de la prueba: exige que las personas y empresas acusadas demuestren su inocencia.
- Responsabilidad corporativa: responsabiliza a las empresas por no prevenir el soborno en sus operaciones.
- Sanciones más severas: Aumenta las multas y las penas de prisión por delitos relacionados con la corrupción.
Mejores prácticas de cumplimiento para 2025
En 2025, será imprescindible adoptar un enfoque proactivo en materia de cumplimiento normativo contra el soborno. Mientras que algunas jurisdicciones experimentan cambios en sus prioridades de aplicación, otras endurecen las medidas. En cualquier caso, para mitigar los riesgos es fundamental reforzar las políticas internas, mejorar los mecanismos de denuncia y garantizar la sensibilización de toda la empresa.
Ahora es el momento de adoptar un enfoque proactivo, que debería incluir:
- Revisar y actualizar sus políticas contra el soborno para adaptarlas a la evolución de la normativa.
- Mejorar la formación de los empleados para reforzar la toma de decisiones éticas.
- Fortalecimiento de las líneas directas de ética para fomentar la denuncia confidencial.
- Reforzar la diligencia debida de terceros para mitigar los riesgos de soborno en su ecosistema de proveedores.
El cumplimiento de las normas anticorrupción es innegociable.
Las leyes contra el soborno siguen vigentes en todo el mundo y los riesgos de incumplimiento son tan elevados como siempre. Los niveles más bajos de aplicación de la ley no eliminan el riesgo, ya que las empresas pueden seguir siendo objeto de acusaciones penales, daños a su reputación y multas.
Un programa de cumplimiento sólido no solo sirve para evitar sanciones, sino también para proteger su negocio, su reputación y su futuro. Manténgase a la vanguardia frente a los riesgos globales de soborno asegurándose de que su programa de cumplimiento sea infalible en 2025 y en adelante.
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