La importancia del CCAR en la banca
Es difícil rebatir la importancia del CCAR en la regulación de los bancos estadounidenses.
Tras el crack financiero de 2008, quedó patente que los procesos del sector bancario no eran adecuados. Los bancos eran incapaces de mantenerse sin la ayuda de factores que escapaban a su control. Cuando estos flaquearon, también lo hicieron los bancos.
Para supervisar la capacidad del sector para protegerse en situaciones económicas adversas, el Análisis y revisión exhaustivos del capital (CCAR) se introdujo en 2011, con el objetivo de mantener a los bancos dentro de un modelo sostenible de funcionamiento, y proteger así a la sociedad en general de un impacto gravemente negativo similar al que causó el crack financiero de 2008.
La normativa bancaria CCAR se compone de varias pruebas de resistencia, diseñadas para averiguar si el banco tiene suficiente capital para protegerse de acontecimientos económicos negativos, como una recesión o una crisis de los mercados financieros. En Estados Unidos, si un banco tiene más de 50.000 millones de dólares en activos, tendrá que realizar pruebas de resistencia tanto a través de sus propios equipos de gestión de riesgos como de una prueba de la Reserva Federal.
Aspectos básicos de las pruebas de resistencia CCAR para bancos y en finanzas
Tanto si lleva mucho tiempo trabajando en el sector de las finanzas y la banca como si acaba de empezar a pensar en dar el salto a este sector tan dinámico, es fundamental que comprenda los aspectos básicos de las pruebas CCAR para bancos.
Introducidas poco después de la crisis financiera de 2007-2008 que afectó a los mercados de todo el mundo, las pruebas de resistencia bancaria CCAR son ahora una parte vital del marco regulador de las instituciones bancarias. Las pruebas tratan de establecer si un banco sería capaz o no de resistir un desplome económico similar al de 2007 y a otras crisis de los últimos años, con el fin de limitar los daños que podría tener la repetición de un acontecimiento de este tipo.
Las entidades bancarias deben ahora extremar los esfuerzos para garantizar que cuentan con todo el personal y el capital necesarios para hacer frente a una caída económica significativa, con el fin de superar las pruebas de resistencia bancaria CCAR que se les exigen. Las pruebas se realizan anualmente, lo que permite a los organismos reguladores vigilar de cerca a todos los bancos que operan en la actualidad.
Siga leyendo para saber más sobre lo que implica una prueba de resistencia bancaria.
¿Qué es una prueba de resistencia bancaria CCAR?
Para determinar la capacidad de un banco de protegerse en situaciones de crisis, las pruebas de resistencia se centran en las siguientes áreas clave:
- Riesgo de crédito
- Riesgo de mercado
- Riesgo de liquidez
Las simulaciones informáticas se utilizan para ejecutar modelos CCAR hipotéticos de eventos de crisis basados en criterios establecidos por la Reserva Federal y el Fondo Monetario Internacional. En este proceso, todos los bancos se someten a pruebas de estrés con un conjunto común de escenarios "base" "adversos" "muy adversos". Uno de estos modelos hipotéticos de pruebas de resistencia CCAR podría implicar un desastre natural en Sudamérica, inestabilidad política en el norte de África o en cualquier otro lugar. Otros escenarios incluyen factores sociales como una caída del 17% en el precio de la vivienda y una tasa de desempleo del 12%, entre otros.
Además de los escenarios especulativos mencionados, las pruebas también reproducen crisis que han tenido lugar en el pasado, como:
- La Gran Depresión
- La burbuja tecnológica de 1999-2000
- La crisis financiera de 2007
Con estos escenarios planteados, los bancos compilan entonces sus previsiones financieras para los nueve trimestres siguientes y analizan si tienen suficiente capital en el negocio para sobrevivir a todas las eventualidades. Cada año, el CCAR cambia ligeramente con diferentes modelos simulados.
¿Cuál es el impacto de las pruebas de resistencia y el CCAR en los bancos?
El CCAR y los resultados de las pruebas de resistencia se publican y se ponen a disposición del público, como exige la ley. Esto significa que todo el mundo puede ver cómo se comportaría un banco en los escenarios probados.
En el marco del CCAR, las entidades que no pueden soportar las tensiones de los escenarios hipotéticos deben responder reduciendo los dividendos que reparten, así como la recompra de acciones. El objetivo de estas estrategias es proteger y reconstituir las reservas de capital del banco. Los bancos que no alcanzan los niveles requeridos para aprobar tienen que hacer frente al escrutinio público. En el pasado, esto ha repercutido en el precio de las acciones.
No se trata sólo de aprobar o suspender directamente para las instituciones financieras, de vez en cuando los bancos obtienen aprobados condicionales. En esencia, el banco casi suspende las pruebas. En este caso, la organización en cuestión tendrá que volver a presentar un plan de acción que rectifique el riesgo identificado.
Es difícil rebatir la importancia del CCAR en la regulación de los bancos. El impacto del colapso de estas instituciones tiene amplias ramificaciones en la sociedad, mucho más allá del sector económico. Por ello, es vital garantizar que se apliquen prácticas responsables que eviten las acciones que condujeron a la quiebra de 2007.
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