¿Cuál es la diferencia entre cumplimiento normativo y ética?

«Nunca habrá suficientes recursos corporativos para garantizar que todos los empleados cumplan todas las leyes en todo momento. Es más: no todas las leyes tienen normas claramente definidas que puedan cumplirse fácilmente. Por ejemplo, según la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA), sobornar a un funcionario extranjero es un delito, pero la FCPA no establece una cantidad específica en dólares para los obsequios y gratificaciones a funcionarios extranjeros».

En este caso, su organización de cumplimiento normativo tendría que supervisar y gestionar la posibilidad de que los empleados cometieran actos de soborno. Aunque puede que no sea ilegal ofrecer algunos «regalos generosos», correspondería a su organización de cumplimiento normativo evitar las conductas indebidas.

¿Qué es la ética?

La ética es hacer lo correcto , no solo por lo que diga el gobierno o la ley. La ética es algo que cada uno decide tener en cuenta antes de actuar; es la intención expresa de cumplir la ley. La falta de ética entre los empleados y las partes interesadas puede ser desastrosa para cualquier organización.

Cumplimiento ético: ¿cómo debería ser?

El secreto para tener programas eficaces de cumplimiento y ética es el equilibrio. Sus programas deben ser comprendidos y respaldados por un equipo directivo sólido. Si sus normas, políticas y procesos de cumplimiento son demasiado complejos, difíciles de manejar o autoritarios, ¿adivine qué pasará? Sus empleados dejarán de seguir las normas y/o se preguntarán cuáles vale la pena cumplir. Antes de que se dé cuenta, estarán operando fuera de sus controles de cumplimiento.

Las empresas públicas y sus equipos directivos y miembros del consejo de administración podrían ser considerados personalmente responsables de determinados aspectos relacionados con el cumplimiento normativo y la ética. Para obtener los mejores resultados, las organizaciones deberían plantearse adoptar un enfoque basado en valores para el cumplimiento normativo ético. El equipo ejecutivo debería comprender a fondo la cultura y los controles de cumplimiento normativo que existen en todos y cada uno de los niveles de su empresa.

Debe intentar posicionar sus programas de cumplimiento ético como parte de la cultura de la empresa : si se percibe como una responsabilidad de cada individuo y una parte respetada de su organización, es mucho más probable que los empleados cumplan las normas. Estas políticas deben aplicarse de manera justa a todas las partes interesadas, incluidos los miembros del consejo de administración y los altos ejecutivos.

Cumplimiento sin una ética sólida

Tal y como se describe en una entrevista con Michael McMillan, director de ética y normas profesionales del CFA Institute, realizada por el Wall Street Journal, su organización puede tener un buen programa de cumplimiento sin basarlo en sólidos valores éticos.

Puede contar con las normas y reglamentos adecuados para garantizar que sus empleados no infrinjan la ley, pero el hecho de que sigan estas políticas no significa que estén actuando en el mejor interés de sus clientes.

El mero hecho de contar con un sólido programa de cumplimiento normativo no impide que pueda existir un entorno poco ético. 

Ventajas de una ética sólida

La ética debe ser proceso . Si invierte tanto tiempo, esfuerzo y dinero en la formación en materia de ética como en la formación en materia de cumplimiento, las partes interesadas de toda su empresa pueden optar por hacer lo correcto de forma natural, lo que a su vez significa que tendrá un mayor cumplimiento en toda su organización.

Tener una cultura ética sólida significa que la necesidad de iniciativas de cumplimiento normativo se reduce automáticamente. Los valores de su empresa ya promueven hacer lo correcto, lo que significa que sus empleados actúan teniendo en cuenta los mejores intereses de sus clientes.

• ¿La cultura de su empresa fomenta el comportamiento ético en todos los niveles?
• ¿Todos sus empleados pueden describir el código ético de la empresa?
• ¿Entienden tus empleados el tono marcado por la alta dirección?
• ¿Todos sus empleados se sienten libres para hacer preguntas y expresar sus inquietudes?
• ¿Creen sus empleados que existen mecanismos que les permiten expresar sus opiniones sin temor a represalias?

Los resultados de esta evaluación se convierten en los puntos de referencia que sientan las bases para un programa de ética y cumplimiento, así como para un entorno de control eficaz.

¿Cómo es un programa eficaz de ética y cumplimiento normativo?

Hay algunos indicadores clave que puede buscar para evaluar si tiene un programa de cumplimiento ético eficaz:

• Una cultura empresarial que fomenta la ética y el cumplimiento de la ley.
• Responsabilidad clara por parte de la alta dirección.
• Supervisión activa y continua por parte del consejo de administración.
• Supervisión diaria por parte de una persona de alto nivel que cuente con los recursos y la autoridad suficientes. Podría ser, por ejemplo, el director de ética y cumplimiento normativo de su organización.
• Comunicación eficaz de las normas y políticas en toda la empresa.
• Formación periódica para todas las partes interesadas, incluyendo la junta directiva, la dirección y los empleados.
• Medidas razonables adoptadas para lograr el cumplimiento y la consulta, tales como sistemas de supervisión y notificación, o líneas de asistencia telefónica.
• Incentivos para el cumplimiento de las políticas vigentes, medidas de respuesta adecuadas cuando se detectan infracciones y aplicación coherente de medidas disciplinarias hacia todas las partes interesadas.