Nota del editor: El 10 de febrero de 2025, la Administración Trump anunció una pausa en las medidas de aplicación de la FCPA mientras se lleva a cabo una revisión de la ley. Seguiremos de cerca los cambios que se produzcan en la ley y actualizaremos nuestras directrices en consecuencia.
Promulgada originalmente en 1977 y modificada en 1988 y 1998, la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) de los Estados Unidos establece que es ilegal que los ciudadanos y las empresas estadounidenses realicen pagos a funcionarios públicos extranjeros para obtener o conservar negocios. La ley también contiene disposiciones que prohíben a los representantes extranjeros hacer lo mismo en el territorio de los Estados Unidos. La FCPA también exige a las empresas cuyos valores cotizan en los Estados Unidos que mantengan registros y controles contables internos para detectar este tipo de transacciones.
Requisitos de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero
Con multas por infracciones de hasta 5 millones de dólares y 20 años de prisión, y 25 millones de dólares para las empresas, es importante garantizar que no solo las prácticas de su organización, sino también las de sus proveedores y distribuidores externos, cumplan con la FCPA para evitar interrupciones en el negocio o daños a la reputación.
Las disposiciones de la FCPA incluyen:
- Las empresas públicas que presentan documentación anual ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) certifican el cumplimiento de las disposiciones de la FCPA.
- Mantener registros financieros de todas las transacciones incluidas en el ámbito de aplicación, que puedan ser auditadas en cualquier momento.
- Mantener controles contables internos y supervisar para detectar y prevenir posibles infracciones.
Muchas organizaciones se enfrentan a problemas a la hora de evaluar las políticas contra el soborno y la corrupción (ABAC) de sus terceros, ya que se trata de una tarea muy manual y carece de información en tiempo real sobre los documentos legales presentados.
5 recomendaciones para evaluar las políticas contra el soborno y la corrupción de terceros proveedores y socios según la FCPA
La evaluación de terceros no tiene por qué ser un proceso manual basado en hojas de cálculo. Tenga en cuenta estas cinco recomendaciones para simplificar y automatizar las evaluaciones de riesgo ABAC de terceros en virtud de la FCPA.
1. Implantar una preselección exhaustiva de los socios de la cadena de suministro
Asegúrese de que los equipos de compras y abastecimiento tengan acceso a información relevante sobre todas las prácticas ABAC de los nuevos socios de la cadena de suministro. Esto puede incluir resultados de evaluaciones centralizadas, información sobre reputación, acciones legales, puntuaciones del índice de percepción de la corrupción (CPI) a nivel nacional y datos sobre sanciones, lo que permite al departamento de compras tomar decisiones informadas sobre el abastecimiento de proveedores.
2. Evalúe periódicamente a sus socios de la cadena de suministro
Aproveche una solución automatizada que aloja cuestionarios de evaluación, alerta sobre los riesgos si los resultados no se ajustan a los niveles de tolerancia al riesgo esperados y ofrece recomendaciones específicas para su corrección. Incluya pruebas justificativas y documentación sobre la política ABAC junto con los resultados de la evaluación para simplificar los informes de auditoría.
3. Rellenar los huecos entre evaluaciones con una supervisión continua de la reputación.
Las evaluaciones y certificaciones periódicas (normalmente anuales) son esenciales para documentar los controles, políticas y procesos de terceros, pero son estáticas y puntuales. Añadir la supervisión en tiempo real de las siguientes fuentes ayudará a detectar posibles eventos adversos y a validar los resultados de las evaluaciones de riesgos.
- Reputación del proveedor: fuentes públicas y privadas de información sobre la reputación, incluidas las medidas reglamentarias y legales, las actividades de fusiones y adquisiciones, la cobertura mediática negativa y los conflictos de intereses.
- Finanzas e inversiones: Rendimiento financiero, volumen de negocios, pérdidas y ganancias, y transparencia de los fondos de los accionistas.
- Sanciones globales: comprueba las listas de sanciones más importantes del mundo (incluidas OFAC, UE, ONU, BOE, FBI, BIS, etc.), listas de cumplimiento globales y documentos judiciales (como FDA, HHS de EE. UU., FSA del Reino Unido, SEC y más).
- Personas políticamente expuestas (PEP): perfiles de personas políticamente expuestas, incluidas sus familias y asociados, para identificar posibles riesgos de liderazgo.
- Empresas estatales: Lista de empresas propiedad del gobierno o vinculadas al gobierno.
4. Conozca a sus enésimas partes
Sus terceros dependen de sus proveedores y terceros para entregarle bienes y servicios a usted y a otros clientes. Y usted necesita responder rápidamente cuando surgen eventos adversos en su ecosistema de socios ampliado. Por eso es importante identificar y visualizar las relaciones entre su organización y terceros, cuartos y enésimos para descubrir dependencias y riesgos y evitar daños a su reputación.
5. Simplificar los informes de cumplimiento
El enfoque más rápido y menos complejo para cumplir con los requisitos de auditoría es asignar automáticamente los resultados de la evaluación mencionados en la recomendación número 2 a los informes que se ajustan a los requisitos de la FCPA. Esto no se puede hacer utilizando hojas de cálculo y correo electrónico: necesitará una plataforma central para recopilar, evaluar, analizar y comunicar los resultados.
Próximos pasos para el cumplimiento de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero
El Gobierno federal de los Estados Unidos no duda en presentar cargos contra las personas y empresas que infringen las disposiciones contra el soborno de la FCPA. Dado que los terceros suelen ser un eslabón débil, ¿qué grado de visibilidad tiene su organización sobre las políticas ABAC de sus proveedores externos?
Prevalent puede ayudarle a centralizar la gestión de terceros, definir la metodología de evaluación adecuada, supervisar el cumplimiento de los requisitos y simplificar la presentación de informes reglamentarios con nuestras soluciones para el cumplimiento de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero. Empiece hoy mismo supervisando a sus principales proveedores de forma gratuita o póngase en contacto con nosotros para una sesión estratégica.
Nota de la Redacción: Este artículo se publicó originalmente en Prevalent.net. En octubre de 2024, Mitratech adquirió la empresa de gestión de riesgos de terceros basada en IA, Prevalent. El contenido se ha actualizado desde entonces para incluir información alineada con nuestras ofertas de productos, cambios normativos y cumplimiento.
