正如我们第五个标志的名称所示，监督和有效性是有效合规计划七个标志的关键部分 。 有效合规计划的七个标志。 根据《联邦组织量刑指南》，这一标志分为三个方面：
- 监督和审计组织的合规计划
- 定期评估计划以确定其有效性
- 确保建立适当的机制，以报告这一标志或寻求有关最大限度减少或解决潜在冲突的指导。
监控和审计合规计划
前司法部（DOJ）执法顾问 Hui Chen 指出许多公司将培训完成率作为衡量培训计划成功与否及其合规计划有效性的标准。
然而，Chen 不同意将完成率作为衡量成功与否的标准。把完成率作为衡量标准，就等同于只根据课堂出勤率给学生打分，而不检查他们的作业。
"陈说："现在，如果你的公司仅仅因为员工每天到岗工作就给他们升职奖励，那就去做吧--这符合你的价值观。
她继续说道：
"但我不知道有哪家公司会纯粹因为某人来上班而给予晋升。他们需要证明自己工作出色，那么在衡量培训时为什么不是这样呢？
许多组织认为，只要对员工接受计划培训的情况进行衡量和监控，就足以证明合规性，但事实并非总是如此。
企业要想有效管理其合规计划，就必须证明员工不仅接受了某些培训，而且确实理解了培训内容，并能遵照指示行事。他们需要不断衡量员工对所学内容的理解程度。
换句话说，这不是教员工一门学科，而是要确保他们知道该怎么做。为了有效实施合规计划，公司应牢记，他们不需要将员工培养成特定合规领域的主题专家。相反，他们需要教会员工如何遵守合规规则。
"例如，为什么要让员工成为反垄断专家，或者让他们了解反英国贿赂法案？实际上，你想要的是他们不受贿、不行贿，并在看到需要报告的事情时举手发言，"Chen 说。
陈说，在这种情况下，你不需要员工了解不同类型贿赂之间的区别，也不需要他们了解各种贿赂违反了哪些具体法规，你只需要他们认识到贿赂是什么样的，并且不接受贿赂。
"问题不在于知识。问题出在行为上。你应该衡量行为，"Chen 解释道。
评估合规计划的有效性
请记住，合规绝非一朝一夕之事。在一个组织的历史上，从来没有哪一个时刻会对其合规承诺进行考验。合规是一项持续的承诺。
虽然许多组织都有在年底进行 "合规填鸭 "的毛病，以便在审计时通过向审计人员提供年度证书来证明其合规性，但要保持有效的合规计划，组织应定期进行审查。他们需要定期质疑、评估和证明其合规计划的有效性。
陈建议企业实现这一目标的方法之一是衡量公司的合规文化以及高层的基调。
Chen 提到，在反腐界，有一种观点认为文化是无法衡量的。然而，"腐败感知指数 "经常被当作一种感知测量。
"有趣的是，人们说他们不知道如何衡量文化，但他们却在不考虑具体细节的情况下积极使用这一指标。既然可以衡量整个国家的观念，为什么不能衡量一家公司的观念呢？陈问道。
Chen 认为，一般来说，可以通过公司做出的选择、花费时间的方式以及分配资源的方式来衡量公司对合规的承诺。此外，还有更好的方法来衡量公司高层的态度：
"有许多方法可以衡量高层的基调。如果你只衡量某人说支持合规的话的次数，这种衡量并不能反映全貌。你是否也在衡量同样的人发出可能与合规相悖的信息的频率，并将这两个数字进行比较？
确保建立适当的机制
虽然监控和评估合规计划的有效性是遵守第五个标志的两个重要步骤，但如果没有第三个组成部分，仅靠这两项是无法完全有效的。
第三部分为员工提供了一个众所周知的举报系统，该系统允许匿名、保密，并允许员工就潜在或实际犯罪行为寻求指导，而不必担心遭到报复。
在证明有效性方面，监管机构关注的主要领域之一是员工举报。这些由员工主导的举报证明了企业真正拥有合规文化，员工可以放心举报违规行为。
"我所寻找的是一种衡量标准，以支持人们倾向于使用的形容词。例如，如果一家公司声称他们的高层有强有力的合规基调，但一项调查显示，有相当多的员工认为，如果他们提出问题，就会遭到报复，那么衡量标准就不能支持这种说法，"Chen 说。
一个组织衡量其合规文化和报告机制有效性的方法之一，就是查看违规报告数量的数据。这些数据可以证明朝着提高透明度和合规文化的正确方向发展的趋势。
实施和提供作为报告工具的技术，是让员工更轻松、更匿名地进行报告的好方法。
"我确实认为，技术能够让某些流程变得更简单。陈说："如果你想让人们以某种方式行事，它就能帮助人们更轻松地做出选择。
根据司法部关于 公司合规计划评估白皮书，司法部监管机构在评估合规计划时，会彻底审查公司的内部报告机制。
例如，监管机构将评估公司如何收集、分析和使用来自这些机制的信息，以及公司如何评估收到的指控的严重性。最后，他们会衡量企业内部的合规职能部门是否能充分获取报告和调查信息。
摘要
为了超越仅仅在 "如何合规 "清单上打勾的局限，企业需要监督和评估如何使其合规计划真正有效。它们还需要建立适当的机制，以便员工可以举报不当行为，而不必担心遭到报复。
如果没有这一重要标志，即使是最好的书面政策和程序 书面政策和程序、 计划监督, 道德审慎和 培训和交流将无法创建真正有效的合规文化。
下周，我们将探讨合规的第六个标志--执法和内部调查。
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