风险管理的三道防线：评估、合规和审计

风险评估

定期审查和评估公司的基础流程是第一道防线 (FLoD)。FLoD 之所以有效，是因为直接监督基础流程的人员最了解这些流程。

一个企业的流程，从制造和财务到差旅和人力资源等等，都充斥着潜在的损失和负面影响。为您的 FLoD 团队实施结构化方法和设定评估时间表非常重要。这将使您的组织从根本上深入了解所面临的风险。

企业风险管理（ERM） 软件解决方案可以帮助您和您的团队评估和报告这些业务、应用程序和流程的风险。利用基于角色的访问、权限、通知和自动评分功能，ERM 系统可提供简单的配置，使评估与企业的实际情况保持一致。您可以切实了解公司面临的实际问题和潜在问题。

完成 FLoD 评估可以深入了解风险和合规所制定的控制措施的有效性，但有效和高效的风险管理需要在广泛的背景下掌握风险管理战略和合规要求的专业知识。

除了对智能战略和方法的内在需求外，企业还面临着对业务及其风险保障措施的更严格审查。监管机构尤其关注企业与客户的互动以及客户数据的保护。因此，监管机构希望企业：

• 主动识别潜在风险
• 验证合规性
• 监测变化

为满足监管机构的这些期望，组织必须证明对评估进行了知情监督，并拥有全面的控制措施来满足法律和监管要求。第二道防线 (SLoD)为合规性提供了专家审查。

不遵守消费者法律和其他法规的公司可能会声誉受损，并招致罚款和处罚。

幸运的是，机构风险管理解决方案可以跟踪 SLoD 挑战到 FLoD 评估，并能显示对这些评估的监督。该软件还可以管理企业的所有政策、程序和企业文件，以满足监管、法律和合规要求。

SaaS 解决方案可生成审计和检查所需的文件，将政策与不同的监管要求和企业的风险领域联系起来，并管理文件的过期和更新。

审计，即第三道防线（TLoD），是一个独立的监督机构，负责持续评估前两道防线的有效性和准确性。可以进行定期和有针对性的审查，以确保风险管理措施设计得当，能够有效满足公司目标和监管要求，并确保这些措施得到正确执行。

每当专家审查发现问题时，技术联络主任的结论必须推动变革。对 TLoD（和监管机构）来说，有效跟踪审计及其发现问题的补救措施至关重要。

企业风险管理解决方案可以管理和跟踪这些审计，并能针对每个风险领域组织计划、工作文件和审计结果。该解决方案还能安排审计、部门通知和问题管理。

审计完成后，报告结果可链接到问题与补救跟踪模块，以确保及时跟进。报告功能应包括日历视图、审计和问题状态一目了然。