L'importance du CCAR dans le secteur bancaire
Il est difficile de contester l'importance du CCAR dans la réglementation des banques américaines.
À la suite du krach financier de 2008, il est apparu clairement que les processus du secteur bancaire n'étaient pas adéquats. Les banques n'étaient pas en mesure de subvenir à leurs besoins sans l'aide de facteurs échappant à leur contrôle. Lorsque ces facteurs se sont effondrés, les banques ont fait de même.
Pour surveiller la capacité du secteur à se protéger en cas de situation économique défavorable, l'analyse globale des fonds propres (AGF) a été mise en place. test CCAR (Comprehensive Capital Analysis and Review) a été mis en place en 2011. (CCAR) a été introduit en 2011, dans le but de maintenir les banques dans un modèle de fonctionnement durable et de protéger ainsi la société dans son ensemble d'un impact extrêmement négatif similaire à celui de la crise financière de 2008.
La réglementation bancaire CCAR se compose de plusieurs tests de résistance, destinés à déterminer si la banque dispose d'un capital suffisant pour se protéger contre des évolutions économiques négatives telles qu'une récession ou une crise des marchés financiers. Aux États-Unis, si une banque possède plus de 50 milliards de dollars d'actifs, elle devra effectuer des tests de résistance par l'intermédiaire de ses propres équipes de gestion des risques, ainsi qu'un test effectué par la Réserve fédérale.
Les bases de la simulation de crise du CCAR pour les banques et la finance
Que vous travailliez dans la finance et la banque depuis longtemps ou que vous envisagiez tout juste d'entrer dans ce secteur en pleine évolution, il est essentiel que vous compreniez les principes de base des tests CCAR pour les banques.
Introduits peu après la crise financière de 2007-2008 qui a touché les marchés du monde entier, les tests de résistance bancaire du CCAR constituent désormais un élément essentiel du cadre réglementaire des institutions bancaires. Ces tests visent à déterminer si une banque serait en mesure de résister à un krach économique similaire à celui de 2007 et à d'autres crises de ces dernières années, afin de limiter les dommages que pourrait causer la répétition d'un tel événement.
Les institutions bancaires doivent désormais déployer des efforts considérables pour s'assurer qu'elles disposent d'un personnel complet et du capital nécessaire pour faire face à des retombées économiques importantes, afin de réussir les tests de résistance des banques (CCAR) qui leur sont imposés. Ces tests sont effectués chaque année, ce qui permet aux organismes de réglementation de surveiller de près toutes les banques actuellement en activité.
Lisez la suite pour en savoir plus sur le déroulement d'un test de résistance bancaire.
Qu'est-ce qu'un test de résistance bancaire CCAR ?
Pour déterminer la capacité d'une banque à se protéger dans des situations de crise, les tests de résistance se concentrent sur les domaines clés suivants :
- Risque de crédit
- Risque de marché
- Risque de liquidité
Des simulations informatiques sont utilisées pour exécuter des modèles hypothétiques d'événements de crise basés sur les critères établis par la Réserve fédérale et le Fonds monétaire international. Dans ce processus, toutes les banques sont soumises à des tests de résistance avec un ensemble commun de scénarios "de base", "défavorables" et "très défavorables". L'un de ces modèles hypothétiques de test de résistance du CCAR peut impliquer une catastrophe naturelle en Amérique du Sud, une instabilité politique en Afrique du Nord ou ailleurs. D'autres scénarios impliquent des facteurs sociaux tels qu'une chute de 17 % des prix de l'immobilier et un taux de chômage de 12 %, entre autres.
Outre les scénarios spéculatifs susmentionnés, les tests reproduisent également des crises qui se sont produites dans le passé, comme par exemple
- La Grande Dépression
- L'éclatement de la bulle technologique de 1999-2000
- La crise financière de 2007
Une fois ces scénarios établis, les banques compilent leurs prévisions financières pour les neuf trimestres suivants et analysent si elles disposent d'un capital suffisant pour faire face à toutes les éventualités. Chaque année, le CCAR change légèrement avec différents modèles simulés.
Quel est l'impact des stress tests et du CCAR sur les banques ?
Le CCAR et les résultats des tests de résistance sont publiés et accessibles au public, comme l'exige la loi. Cela signifie que tout le monde peut voir comment une banque se comporterait dans les scénarios testés.
Dans le cadre du CCAR, les organisations qui ne peuvent pas résister aux tensions des scénarios hypothétiques doivent réagir en réduisant les dividendes qu'elles versent, ainsi que les rachats d'actions. L'objectif de ces stratégies est de protéger et de reconstituer les réserves de capital de la banque. Les banques qui n'atteignent pas les niveaux requis pour passer le cap doivent faire face à l'attention du public. Dans le passé, cela a eu un impact sur le prix des actions.
Pour les institutions financières, il ne s'agit pas seulement d'une réussite ou d'un échec pur et simple ; de temps en temps, les banques se voient attribuer des réussites conditionnelles. En fait, la banque a presque échoué aux tests. Dans ce cas, l'organisation en question devra soumettre à nouveau un plan d'action qui corrige le risque identifié.
Il est difficile de contester l'importance du CCAR dans la réglementation des banques. L'impact de l'effondrement de ces institutions a de vastes ramifications pour la société, bien au-delà du secteur économique. C'est pourquoi il est essentiel de veiller à ce que des pratiques responsables soient mises en place pour éviter les actions qui ont conduit au krach de 2007, et de les surveiller et de les améliorer en permanence.
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