Drei Verteidigungslinien im Risikomanagement: Bewertung, Einhaltung und Prüfung

Januar 16, 2019

Da das Risikomanagement immer komplexer wird und die Folgen von Fehlern im Risikomanagement eskalieren, können sich Unternehmen nicht mehr auf uneinheitliche Risikomanagementpraktiken oder ein einziges, kleines Team verlassen, um sich zu schützen.

Immer mehr Unternehmen nutzen das Three Lines of Defense (3LoD)-Modell des Risikomanagements. Der 3LoD-Ansatz betont einen kooperativen Ansatz für das Risikomanagement mit Kontrollen und Ausgleichen, um Fehltritte, Fehler und Missverständnisse zu vermeiden.

Trotz seiner weiten Verbreitung wird das 3LoD-Risikomodell von vielen immer noch nicht richtig verstanden. Es ist leicht, Unterschiede in der Ausführung zu finden, selbst in sehr ähnlichen Organisationen, die denselben Richtlinien folgen. Unabhängig von der Ausführung gibt es laut Aussage der Führungskräfte Herausforderungen bei der Festlegung klar definierter Rollen und Verantwortlichkeiten innerhalb der drei Verteidigungslinien - Risikobewertung, Aufsicht und Prüfung.

Risikobewertung

Die regelmäßige Überprüfung und Bewertung der grundlegenden Prozesse eines Unternehmens stellt die Erste Verteidigungslinie (FLoD). FLoD ist wirksam, weil die grundlegenden Prozesse am besten von den Personen verstanden werden, die sie direkt beaufsichtigen.

Die Prozesse eines Unternehmens - von der Produktion über das Finanzwesen bis hin zur Reise- und Personalabteilung und darüber hinaus - sind voll von potenziellen Verlusten und negativen Auswirkungen. Es ist wichtig, eine strukturierte Methode und einen festen Zeitplan für die Bewertung Ihres FLoD-Teams einzuführen. Dadurch erhält Ihr Unternehmen tiefe Einblicke in die Risiken, denen es auf grundlegender Ebene ausgesetzt ist.

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Risikominimierung bei gleichzeitigem Aufbau starker Lieferantenbeziehungen.

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Eine Unternehmensrisikomanagement (ERM) Softwarelösung kann Sie und Ihr Team bei der Risikobewertung und -berichterstattung über diese Vorgänge, Anwendungen und Prozesse unterstützen. Mithilfe von rollenbasiertem Zugriff, Berechtigungen, Benachrichtigungen und automatischen Bewertungsfunktionen bieten ERM-Systeme einfache Konfigurationen, um die Bewertungen an die Gegebenheiten Ihres Unternehmens anzupassen. Sie erhalten ein aussagekräftiges Verständnis der tatsächlichen und potenziellen Probleme, mit denen Ihr Unternehmen konfrontiert ist.

Einhaltung der Vorschriften

Die Durchführung einer FLoD-Bewertung gibt Aufschluss über die Risiken und die Wirksamkeit der Kontrollen, die von ComplianceEin effektives und effizientes Risikomanagement erfordert jedoch Fachwissen über Risikomanagementstrategien und Compliance-Anforderungen in einem breiten Kontext.

Zusätzlich zu diesem inhärenten Bedarf an einer intelligenten Strategie und Vorgehensweise, Die Unternehmen sind einer verstärkten Kontrolle ausgesetzt. von Unternehmen und deren Risikoabsicherung. Die Aufsichtsbehörden konzentrieren sich besonders auf die Interaktionen der Unternehmen mit ihren Kunden und den Schutz der Kundendaten. Infolgedessen erwarten die Regulierungsbehörden von den Unternehmen, dass sie:

Potenzielle Risiken proaktiv erkennen
Überprüfung der Einhaltung
Änderungen überwachen

Um die Erwartungen der Aufsichtsbehörden zu erfüllen, müssen die Unternehmen nachweisen, dass sie eine fundierte Aufsicht über die Bewertungen haben und dass sie über umfassende Kontrollen verfügen, um legal und regulatorischen Anforderungen. Diese Zweite Verteidigungslinie (SLoD) bietet diese Expertenprüfung für die Einhaltung der Vorschriften.

Unternehmen, die sich nicht an die Verbraucherschutzgesetze und andere Vorschriften halten, könnten einen Imageschaden erleiden und mit Geldstrafen und Bußgeldern belegt werden.

Glücklicherweise bieten ERM-Lösungen die Möglichkeit, SLoD-Herausforderungen bis hin zu FLoD-Bewertungen zu verfolgen und die Aufsicht über diese Bewertungen zu zeigen. Die Software kann auch alle Richtlinien, Verfahren und Unternehmensdokumentationen eines Unternehmens verwalten, die für die Einhaltung von Vorschriften, Gesetzen und Bestimmungen erforderlich sind.

Die SaaS-Lösung erstellt die für Audits und Prüfungen erforderliche Dokumentation, verknüpft Richtlinien mit verschiedenen gesetzlichen Anforderungen und Risikobereichen im gesamten Unternehmen und verwaltet das Ablaufen und die Aktualisierung von Dokumenten.

Prüfung

Audit, die Dritte Verteidigungslinie (TLoD)ist ein unabhängiger Monitor, der die Wirksamkeit und Genauigkeit der ersten beiden Verteidigungslinien laufend bewertet. Durch regelmäßige und gezielte Überprüfungen kann sichergestellt werden, dass die Risikomanagement-Praktiken angemessen konzipiert sind, um die Unternehmensziele und die regulatorischen Anforderungen wirksam zu erfüllen, und dass sie ordnungsgemäß ausgeführt werden.

Die Ergebnisse des TLoD müssen immer dann zu Veränderungen führen, wenn durch diese Expertenprüfung Probleme aufgedeckt werden. Für den TLoD (und die Aufsichtsbehörden) ist es von entscheidender Bedeutung, dass die Prüfungen und die Behebung der aufgedeckten Probleme wirksam verfolgt werden.

Diese Audits können in einer Datenbank verwaltet und verfolgt werden. ERM-Lösung mit der Fähigkeit um Programme, Arbeitspapiere und Feststellungen für jeden Risikobereich zu organisieren. Die Lösung ermöglicht auch die Planung von Audits, die Benachrichtigung von Abteilungen und die Verwaltung von Problemen.

Wenn die Prüfungen abgeschlossen sind, können die Ergebnisse des Berichts mit einem Modul zur Verfolgung von Problemen und Abhilfemaßnahmen um rechtzeitige Folgemaßnahmen zu gewährleisten. Die Berichtsfunktionen sollten Kalenderansichten, Audits und den Problemstatus auf einen Blick umfassen.