Les grands pouvoirs s'accompagnent de grandes responsabilités - Comment faire face à la croissance des réglementations en matière de responsabilité et d'obligation de rendre des comptes ?
Alors que les régulateurs mettent l'accent sur l'obligation de rendre des comptes et la responsabilité au niveau culturel, les amendes pour non-conformité se concentrent sur les individus.
Des décrets de la Révolution française au mentor d'un célèbre personnage de bande dessinée, en passant par un certain nombre de dirigeants mondiaux influents, l'expression "Un grand pouvoir implique de grandes responsabilités" a été attribuée à de nombreuses sources. Mais elle résonne avec un certain nombre de réglementations actuelles et futures auxquelles sont confrontées les institutions financières du monde entier.
Il est intéressant de constater que des thèmes communs autour de l'obligation de rendre compte et de la responsabilité apparaissent et continuent de se développer dans l'environnement de la conformité et de la réglementation. Cela fait maintenant plus de quinze ans que la loi Sarbanes-Oxley est entrée en vigueur, près d'une décennie que la loi Dodd-Frank a été proposée aux États-Unis et plus de cinq ans que le parlement britannique a adopté une législation visant à mettre en œuvre le régime de certification des cadres supérieurs (SM&CR).
Une législation similaire a été mise en œuvre dans de nombreux autres pays du monde et continue de se répandre et d'évoluer dans le paysage mondial des services financiers, comme le régime BEAR (Banking Executive Accountability Regime) en Australie et le régime MIC (Manager-In-Charge) à Hong Kong, pour n'en citer que deux.
Ces règlements sont conçus pour intégrer l'obligation de rendre compte et la responsabilité dans la structure et la culture d'une organisation de services financiers. Bien que le respect de ces réglementations puisse entraîner une augmentation de la bureaucratie, elles peuvent offrir d'excellentes occasions de clarifier les structures commerciales et les domaines de responsabilité. Des exigences similaires existent dans le monde entier, et les leçons tirées du respect des exigences d'un marché peuvent s'appliquer à d'autres marchés pour d'autres réglementations.
Ajouter les valeurs réglementaires fondamentales à la culture organisationnelle
En ce qui concerne le SM&CR, la Financial Conduct Authority du Royaume-Uni a publié sur son site web une vidéo dans laquelle un certain nombre de dirigeants bancaires font part de leur expérience de l'adoption de ce régime. Les interviews font toutes ressortir un ensemble de thèmes communs : clarté des responsabilités, concentration sur l'escalade, appropriation du processus par l'entreprise et pas seulement par la conformité. Ces thèmes se retrouvent dans les livres blancs et les citations de leaders d'opinion concernant toutes ces réglementations dans le monde entier.
Le fait de donner au personnel une structure claire de ses responsabilités et de l'aider à définir les voies d'escalade permet d'établir une communication solide entre tous les niveaux de gestion et de renforcer les valeurs fondamentales des réglementations spécifiques dans la culture d'une organisation. Cela pose également des défis quant à la manière de s'assurer que les responsabilités individuelles, les processus et les procédures sont transmis à tous les employés, et quant à la manière dont les informations peuvent être collectées, interprétées et comprises par les gestionnaires responsables.
Traditionnellement, cette responsabilité incombait à l'équipe chargée de la conformité, mais l'accent étant mis sur la responsabilité des gestionnaires individuels, il devient encore plus important de rendre tous les flux d'informations aussi automatisés et efficaces que possible. La technologie peut y contribuer en déléguant la gestion des processus et des procédures aux personnes responsables, tout en leur fournissant un retour d'information du point de vue de l'attestation et de la conformité et du point de vue de la gouvernance opérationnelle.
Les amendes (et les pressions) augmentent
En effet, comme le rapporte le Financial Timesles amendes moyennes infligées aux particuliers par la FCA ont presque triplé, passant d'environ 63 000 livres en 2017 à environ 186 000 livres en 2018, et le nombre d'affaires faisant l'objet d'une enquête par la FCA ne cesse d'augmenter. Actuellement, en 2019, la FCA a imposé des amendes de plusieurs millions de livres et des interdictions sectorielles à des individus responsables.
En janvier de cette année, la FCA a infligé à M. Stewart Owen Ford une amende de 76 000 000 £ et lui a interdit d'exercer toute fonction contrôlée pour une combinaison de violations de l'APER 1 (performance dans une fonction contrôlée), de l'APER 4 (intégrité dans les actions) et de la FIT (aptitude et honorabilité). En 2016, la FINRA a infligé une amende à Raymond Jones Financial Services pour avoir omis d'établir et de mettre en œuvre des procédures appropriées de lutte contre le blanchiment d'argent et a également infligé une amende et suspendu directement le responsable de la conformité AML de l'entreprise.
Les coûts croissants de la conformité : On estime qu'au niveau mondial, le secteur bancaire dépense à lui seul 270 milliards de dollars par an en frais de mise en conformité.
Avec des amendes et des interdictions potentielles importantes, les responsables seront de plus en plus contraints de veiller à ce que leurs équipes respectent les normes de conformité requises et de montrer que des contrôles efficaces ont été mis en place pour prévenir les infractions.
La technologie peut contribuer à garantir la responsabilité et la conformité
La mise en œuvre d'une solution efficace degestion des politiques peut aider à la fois à recueillir l'attestation des responsabilités d'un responsable et à distribuer les politiques et procédures au personnel, tout en permettant au responsable de superviser la conformité de ses domaines de responsabilité. La communication des cas de non-conformité et des domaines d'exception au responsable est essentielle pour gérer et atténuer les risques encourus, et des solutions de contournement peuvent être mises en place et contrôlées grâce à la mise en œuvre d'une solution intégrée d'automatisation des flux de travail (workflow). solution intégrée d'automatisation des flux de travail.
Du point de vue opérationnel et de la gouvernance de l'information, une gestion du contenu de l'entreprise peut structurer la gestion du contenu tout en offrant une perspective sur le niveau de conformité dans des domaines tels que le KYC. Mais il ne s'agit là que d'éléments d'un ensemble beaucoup plus vaste d'outils qui doivent être utilisés pour tirer tous les fils d'un cadre ensemble.
Les cadres supérieurs ne peuvent pas porter du Lycra et un masque pour cacher leur identité comme un héros de bande dessinée, car la responsabilité fait désormais partie intégrante du paysage des services financiers. Mais le fait de se concentrer clairement sur la mise en conformité avec un cadre approprié de solutions opérationnelles en place peut atténuer la complexité et la difficulté de porter le fardeau de la responsabilité sur leurs épaules.