Quelle est la différence entre la conformité et l'éthique ?

"Il n'y aura jamais assez de ressources au sein de l'entreprise pour s'assurer que chaque employé respecte chaque loi en permanence. De plus, toutes les lois n'ont pas de règles clairement définies qui peuvent être suivies facilement : Toutes les lois n'ont pas de règles clairement définies qui peuvent être suivies facilement. La loi sur les pratiques de corruption à l'étranger (FCPA), par exemple, stipule que la corruption d'un fonctionnaire étranger est un délit, mais elle ne fixe pas de montant précis pour les cadeaux et gratifications offerts aux fonctionnaires étrangers.

Dans ce cas, votre service de conformité devra superviser et gérer la possibilité pour les employés de commettre des actes de corruption. S'il n'est pas illégal d'offrir des "cadeaux généreux", il incombe à votre service de contrôle de la conformité d'empêcher tout comportement répréhensible.

Qu'est-ce que l'éthique ?

L'éthique, c'est faire ce qui est juste - et pas seulement en raison de la formulation du gouvernement ou de la loi. L'éthique est quelque chose que l'on choisit individuellement de prendre en considération avant d'agir ; c'est l'intention exprimée de respecter la loi. Un manque d'éthique parmi les employés et les parties prenantes peut être désastreux pour toute organisation.

Conformité éthique : A quoi cela doit-il ressembler ?

Le secret de l'efficacité des programmes de conformité et d'éthique réside dans l'équilibre. Vos programmes doivent être compris et soutenus par une équipe de direction forte. Si vos règles, politiques et processus de conformité sont trop complexes, difficiles à gérer ou trop contraignants, devinez ce qui se passera ? Vos employés cesseront de suivre les règles et/ou s'interrogeront sur celles qui valent la peine d'être respectées. La prochaine chose que vous saurez, c'est qu'ils travailleront en dehors de vos contrôles de conformité.

Les entreprises publiques, leur équipe dirigeante et les membres de leur conseil d'administration pourraient être tenus personnellement responsables de certains aspects de la conformité et de l'éthique. Pour obtenir les meilleurs résultats, les organisations devraient envisager d'adopter une approche de la conformité éthique fondée sur les valeurs. L'équipe dirigeante doit bien comprendre la culture et les contrôles de conformité qui existent à tous les niveaux de l'entreprise.

Vous devez essayer de positionner vos programmes de conformité éthique comme une partie de la culture de l'entreprise - s'ils ont l'impression d'être la responsabilité de chacun et d'être un élément respecté de votre organisation, les employés seront beaucoup plus enclins à respecter les règles. Ces politiques doivent être appliquées équitablement à toutes les parties prenantes, y compris les membres du conseil d'administration et les cadres supérieurs.

Conformité sans éthique forte

Comme l'indique une interview de Michael McMillan, directeur de l'éthique et des normes professionnelles au CFA Institute, publiée par le Wall Street Journalvotre organisation peut avoir un bon programme de conformité sans le fonder sur des valeurs éthiques fortes.

Vous pouvez mettre en place les bonnes règles et réglementations pour vous assurer que vos employés n'enfreignent pas la loi, mais ce n'est pas parce qu'ils suivent ces politiques qu ' ils agissent dans l'intérêt de vos clients.

Le fait de disposer d'un programme de conformité solide peut, à lui seul , permettre l'existence d'un environnement contraire à l'éthique.

Les avantages d'une éthique forte

L'éthique doit être une approche proactive processus proactif. Si vous investissez autant de temps, d'efforts et d'argent dans la formation à l'éthique que dans la formation à la conformité, les parties prenantes de votre entreprise choisiront naturellement de faire ce qui est juste, ce qui signifie que vous renforcerez la conformité dans l'ensemble de votre organisation.

Une culture éthique forte réduit automatiquement le besoin d'initiatives de conformité. Les valeurs de votre entreprise encouragent déjà à faire ce qui est juste, ce qui signifie que vos employés agissent dans l'intérêt de vos clients.

• La culture de votre entreprise encourage-t-elle un comportement éthique à tous les niveaux ?
• Tous vos employés peuvent-ils décrire le code d'éthique de l'entreprise ?
• Vos employés comprennent-ils le ton donné par la direction ?
• Tous vos employés se sentent-ils libres de poser des questions et d'exprimer leurs préoccupations ?
• Vos employés pensent-ils que les mécanismes sont en place pour leur permettre d'exprimer leurs opinions sans crainte de représailles ?

Les résultats de cette évaluation deviennent les points de référence qui jettent les bases d'un programme d'éthique et de conformité, ainsi que d'un environnement de contrôle efficace.

À quoi ressemble un programme d'éthique et de conformité efficace ?

Il existe quelques indicateurs clés permettant d'évaluer si vous disposez d'un programme de conformité éthique efficace :

• Une culture d'entreprise qui encourage l'éthique et le respect de la loi.
• Une responsabilité claire de la part de l'encadrement supérieur.
• Supervision active et permanente par le conseil d'administration.
• Supervision quotidienne par une personne de haut niveau disposant de ressources et d'une autorité suffisantes. Il peut s'agir, par exemple, du directeur de l'éthique et de la conformité de votre organisation.
• Communication efficace des normes et des politiques dans l'ensemble de l'entreprise.
• Formation périodique de toutes les parties prenantes, y compris le conseil d'administration, la direction et les employés.
• Mesures raisonnables prises pour assurer le respect de la législation et la consultation, telles que des systèmes de contrôle et de notification ou des lignes d'assistance téléphonique.
• Des incitations au respect des politiques en place, des actions de réponse appropriées lorsque des infractions sont détectées et une application cohérente des mesures disciplinaires à l'égard de toutes les parties prenantes.