Was ist der Unterschied zwischen Compliance und Ethik?
Manche mögen es als irrelevant ansehen, sich mit den Nuancen zwischen Compliance und Ethik zu befassen, aber es gibt Unterschiede. Und es ist wichtig, sie zu verstehen, denn ein solides ethisches Compliance-Programm kann für Ihr Unternehmen von großem Vorteil sein.
Was ist Compliance?
Wenn es um Unternehmensführung geht, wird Compliance als Befolgung der Gesetze definiert. Es handelt sich um etwas, das die Regierung von Ihnen verlangt, aber die Gesetze können oft verwirrend sein. Ein Artikel in ethikos, dem Journal of Business Practice Ethics, gibt ein schönes Beispiel für diese Herausforderung:
"Es wird nie genug Unternehmensressourcen geben, um sicherzustellen, dass jeder Mitarbeiter zu jeder Zeit alle Gesetze befolgt. Hinzu kommt: Nicht alle Gesetze haben klar umrissene Regeln, die sich leicht befolgen lassen. Nach dem Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) zum Beispiel ist die Bestechung eines ausländischen Beamten eine Straftat, aber der FCPA sieht keinen bestimmten Dollarbetrag für Geschenke und Zuwendungen an ausländische Beamte vor."
In diesem Fall müsste Ihre Compliance-Organisation die Möglichkeit der Mitarbeiter, Bestechung zu begehen, überwachen und steuern. Auch wenn es nicht illegal ist, "großzügige Geschenke" zu machen, wäre es Aufgabe Ihrer Compliance-Organisation, Fehlverhalten zu verhindern.
Was ist Ethik?
Ethik ist zu tun, was richtig ist - nicht nur wegen des Wortlauts der Regierung oder des Gesetzes. Ethik ist etwas, das man individuell in Betracht zieht, bevor man handelt; es ist die ausdrückliche Absicht , das Gesetz einzuhalten. Ein Mangel an Ethik bei Mitarbeitern und Interessengruppen kann für jede Organisation katastrophale Folgen haben.
Einhaltung ethischer Grundsätze: Wie sollte sie aussehen?
Der Trick bei effektiven Compliance- und Ethikprogrammen ist die Ausgewogenheit. Ihre Programme sollten von einem starken Führungsteam verstanden und unterstützt werden. Wenn Ihre Compliance-Regeln, -Richtlinien und -Prozesse zu komplex, zu schwerfällig oder zu anmaßend sind, raten Sie mal, was passieren wird? Ihre Mitarbeiter werden sich nicht mehr an die Regeln halten und/oder in Frage stellen, welche Regeln es wert sind, befolgt zu werden. Das nächste, was Sie wissen, ist, dass sie außerhalb Ihrer Compliance-Kontrollen arbeiten.
Öffentliche Unternehmen und deren Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder könnten persönlich für bestimmte Aspekte der Compliance und Ethik verantwortlich gemacht werden. Um die besten Ergebnisse zu erzielen, sollten Unternehmen einen wertebasierten Ansatz für die ethische Compliance in Betracht ziehen. Das Führungsteam sollte die Kultur und die Compliance-Kontrollen, die auf allen Ebenen des Unternehmens bestehen, genau kennen.
Sie sollten versuchen, Ihre Programme zur Einhaltung ethischer Grundsätze als Teil der Unternehmenskultur - Wenn Sie das Gefühl haben, dass jeder Einzelne dafür verantwortlich ist und dass es ein respektierter Teil Ihrer Organisation ist, werden sich die Mitarbeiter viel eher an die Regeln halten. Diese Richtlinien sollten auf alle Beteiligten, einschließlich der Vorstandsmitglieder und der leitenden Angestellten, in fairer Weise angewendet werden.
Die Vorteile der Einhaltung ethischer Grundsätze
Es kann für Ihre Mitarbeiter nachteilig sein, wenn sie Ihre ethischen Compliance-Programme ignorieren; es kann persönliche Strafen nach sich ziehen, von finanziellen Vergeltungsmaßnahmen bis hin zu Gefängnisstrafen. Andererseits kann es von großem Nutzen sein, strenge Compliance- und Ethik-Initiativen einzuführen.
Einige der wichtigsten Vorteile sind:
- Verbesserung Ihres Markenwerts
- Höhere Aktionärsrenditen
- Erhöhte Kundentreue
- Besserer Ruf der Marke
- Zufriedenere Kunden - stärkere Kundenloyalität
- Ein effektiveres internes Kontrollumfeld
Bei der Entwicklung Ihres Programms sollten Sie sich die Frage stellen: Kann man das eine ohne das andere haben? Die Antwort lautet ja.
Compliance ohne starke Ethik
Wie in einem Interview des Wall Journals mit Michael McMillan, dem Direktor für Ethik und Berufsstandards beim CFA Institute, dargelegt Wall Street Journaldargelegt hat, kann Ihr Unternehmen ein gutes Compliance-Programm haben, ohne es auf starke ethische Werte zu gründen.
Sie können die richtigen Regeln und Vorschriften aufstellen, um sicherzustellen, dass Ihre Mitarbeiter nicht gegen das Gesetz verstoßen - aber nur weil sie diese Richtlinien befolgen , bedeutet das nicht, dass sie im besten Interesse Ihrer Kunden handeln.
Ein starkes Compliance-Programm allein kann immer noch ein unethisches Umfeld zulassen.
Vorteile einer starken Ethik
Die Ethik muss eine proaktiver Prozess sein. Wenn Sie genauso viel Zeit, Mühe und Geld in Ethikschulungen investieren wie in Schulungen zur Einhaltung von Vorschriften, werden sich die Beteiligten in Ihrem Unternehmen von Natur aus für das Richtige entscheiden, was wiederum bedeutet, dass die Einhaltung der Vorschriften in Ihrem gesamten Unternehmen verbessert wird.
Eine starke ethische Kultur bedeutet, dass der Bedarf an Initiativen zur Einhaltung von Vorschriften automatisch sinkt. Die Werte Ihres Unternehmens fördern bereits das richtige Handeln, und das bedeutet, dass Ihre Mitarbeiter im besten Interesse Ihrer Kunden handeln.
Erstellung Ihres Programms zur Einhaltung ethischer Grundsätze
Wie wir bereits erwähnt haben, spielt die Unternehmenskultur eine große Rolle für die Wirksamkeit Ihres Programms zur Einhaltung ethischer Grundsätze. Wenn Ihre Mitarbeiter sich nicht trauen, Probleme mit der Unternehmensleitung anzusprechen, oder zögern, das Management herauszufordern, ist Ihr Compliance-Programm nutzlos.
Eine Bewertung der Unternehmenskultur kann Ihnen helfen festzustellen, wo Sie derzeit stehen und ob Sie bereit sind, eine gute Initiative zur Einhaltung ethischer Grundsätze aufzubauen und umzusetzen. Deloitte hat einige Fragen zusammengestellt, anhand derer Sie prüfen können, ob Sie die richtige Unternehmenskultur für ein wirksames Ethik- und Compliance-Programm haben:
[bctt tweet="Wenn Ihre Mitarbeiter sich nicht trauen, Probleme mit der Unternehmensleitung anzusprechen, oder zögern, das Management herauszufordern, ist Ihr Compliance-Programm Makulatur. " username="MitratechLegal"]
- Fördert Ihre Unternehmenskultur ethisches Verhalten auf allen Ebenen?
- Können alle Ihre Mitarbeiter den Ethikkodex des Unternehmens beschreiben?
- Verstehen Ihre Mitarbeiter den Ton, den die Geschäftsleitung vorgibt?
- Fühlen sich alle Ihre Mitarbeiter frei, Fragen zu stellen und Bedenken zu äußern?
- Glauben Ihre Mitarbeiter, dass die Mechanismen vorhanden sind, die es ihnen ermöglichen, ihre Meinung zu äußern, ohne Vergeltungsmaßnahmen befürchten zu müssen?
Die Ergebnisse dieser Bewertung bilden die Grundlage für ein Ethik- und Compliance-Programm sowie für ein wirksames Kontrollumfeld.
Wie sieht ein wirksames Ethik- und Compliance-Programm aus?
Es gibt einige wichtige Anhaltspunkte, anhand derer Sie beurteilen können, ob Sie über ein wirksames Programm zur Einhaltung ethischer Grundsätze verfügen:
- Eine Unternehmenskultur, die ethische Grundsätze und die Einhaltung von Gesetzen fördert.
- Klare Verantwortung der Unternehmensleitung.
- Aktive und kontinuierliche Überwachung durch den Verwaltungsrat.
- Tägliche Aufsicht durch eine hochrangige Person, die über ausreichende Ressourcen und Befugnisse verfügt. Dies könnte z.B. der Chief Ethics and Compliance Officer Ihrer Organisation sein.
- Wirksame Kommunikation von Standards und Strategien im gesamten Unternehmen.
- Regelmäßige Schulungen für alle Beteiligten, einschließlich Vorstand, Management und Mitarbeiter.
- Angemessene Maßnahmen zur Einhaltung der Vorschriften und zur Konsultation, z. B. Überwachungs- und Berichterstattungssysteme oder Helplines.
- Anreize für die Einhaltung der geltenden Richtlinien, angemessene Reaktionsmaßnahmen bei Verstößen und konsequente Durchsetzung von Disziplinarmaßnahmen gegenüber allen Beteiligten.
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